2018保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》考前押题（400道）(16)

答案：C
解析：Ⅴ项，因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有权益的股份出现“达到或者超过5%”或“达到或者超过5%后±5%”的，投资者及其一致行动人免予履行报告和公告义务，上市公司应当自完成减少股本的变更登记之日起2个工作日内，就因此导致的公司股东拥有权益的股份变动情况作出公告。
考点：上市公司收购过程中权益披露的相关规定
71、以下关于会后事项说法正确的有（　　）。
Ⅰ.过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序
Ⅱ.过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核
Ⅲ.过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核
Ⅳ.过会后发行人提出增加募集资金需求量的，重需重新提交发审会审核
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ           
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ           
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：选项Ⅱ、Ⅳ，《发行监管问答—落实首发承诺及老股转让规定》。选项Ⅰ、Ⅲ，《发行监管问答—在审首发企业中介机构被行政处罚、更换的处理》。
　　《发行监管问答—落实首发承诺及老股转让规定》：已通过发审会的发行人变更老股转让方案的，属于《股票发行审核标准备忘录第5号》规定的影响发行上市及投资者判断的重大事项，需重新提交发审会审核。已通过发审会的发行人如提出增加募集资金需求量或增加新股发行数量的，属于《股票发行审核标准备忘录第5号》规定的影响发行上市及投资者判断的重大事项，需重新提交发审会审核。”
　　《发行监管问答—在审首发企业中介机构被行政处罚、更换的处理》：在审首发企业，包括已过发审会的企业，更换保荐机构的，一律需要重新履行申报程序。更换保荐代表人、律师事务所、会计师事务所或签字律师、会计师的，更换后的机构或个人需要重新进行尽职调查并出具专业意见，保荐机构应进行复核。如保荐机构认为新出具的文件与原机构或个人出具的文件内容无重大差异的，则继续安排后续审核工作。如保荐机构认为有重大差异的，则依据相关规定进行相应处理；已通过发审会的，需重新上发审会。
　　考点：通过发审会后拟发行证券公司封卷及会后事项监管的相关要求
72、当上市公司出现下列（　　）情形时，上海证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。
Ⅰ.公司有重大违法行为
Ⅱ.发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
Ⅲ.未按照可转换公司债券募集办法履行义务
Ⅳ.公司最近1年经营发生亏损
Ⅴ.证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上市的情形
A．Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ           
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ    
D．Ⅲ、Ⅴ
答案：C
解析：据《上海证券交易所股票上市规则》规定，上市公司出现下列情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市：
①公司有重大违法行为；
②公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件；
③发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；
④未按照可转换公司债券募集办法履行义务；
⑤公司最近2年连续亏损；
⑥因公司存在相关情形其股票被本所暂停上市；
⑦证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上市的其他情形。
考点：上海、深圳证券交易所对可转换公司债券上市的规定
73、受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备以下（　　）条件。
Ⅰ.其主营业务的科技水平在同行业平均水平之上
Ⅱ.具有较好的财务状况和信誉
Ⅲ.具有改善上市公司治理结构和促进上市公司持续发展的能力
Ⅳ.有较强的资金实力，净资产不低于2亿元，资产负债率不高于70%
Ⅴ.具有较强的经营管理能力
A．Ⅰ、Ⅳ           
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ           
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
答案：D
解析：根据《关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知》第三条，受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备以下条件：①有较强的经营管理能力和资金实力；②较好的财务状况和信誉；③具有改善上市公司治理结构和促进上市公司持续发展的能力。