2018保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》考前押题（400道）

保荐代表人胜任能力考试
投资银行业务
2018保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》考前押题（400道）
一、单项选择题
1、上市公司（　　）应当就重大资产重组是否构成关联交易作出明确判断，并披露相关决议事项。
A．董事会
B．股东大会
C．创立大会
D．职工代表大会
答案：A
解析：根据《上市公司重大资产重组管理办法》（2014年11月23日起施行）第二十一条第一款和第二款，上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议，并提交股东大会批准。上市公司董事会应当就重大资产重组是否构成关联交易作出明确判断，并作为董事会决议事项予以披露。
考点：上市公司实施重大资产重组的程序
2、某外国投资者协议购买境内公司股东的股权，将境内公司变更为外商投资企业，该外商投资企业的注册资本为700万美元。根据外国投资者并购境内企业的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是（　　）。
A．1000万美元
B．1400万美元
C．1750万美元
D．2100万美元
答案：C
解析：《关于外国投资者并购境内企业的规定》第19条规定，外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下比例确定投资总额的上限：
　　①注册资本在210万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的10/7；
　　②注册资本在210万美元以上至500万美元的，投资总额不得超过注册资本的2倍；
　　③注册资本在500万美元以上至1200万美元的，投资总额不得超过注册资本的2.5倍；
　　④注册资本在1200万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的3倍。本题中，注册资本在500万美元以上至1200万美元的，投资总额不得超过注册资本的2.5倍，即该外商投资企业的投资总额的上限为：700×2.5＝1750（万美元）。
　　考点：外国投资者并购境内企业的相关规定
3、首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度。
A．1
B．2
C．3
D．5
答案：C
解析：根据（2009年修订）《证券发行上市保荐业务管理办法》，第三十六条规定，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度；首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度；创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。
考点：证券交易所上市条件和上市保荐书的内容
4、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量来达到拟公开发行股票数量（　　）的，为发行失败。
A．15%
B．45%
C．60%
D．70%
答案：D
解析：根据2016最新《证券法》第三十五条规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。
考点：《证券法》的相关规定
5、根据《上市公司信息披露管理办法》规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起（　　）个月内编制完成并披露。
A．2
B．4
C．6
D．12
答案：B
解析：《上市公司信息披露管理办法》第二十条规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。
　　考点：年度报告、半年度和季度报告的编制及披露要求
6、监事不可以通过（　　）选举产生。
A．董事会
B．创立大会
C．股东大会
D．职工代表大会
答案：A
解析：董事与监事的选举和更换以及其薪酬的决定，应当由股东（大）会层面决定，其中职工代表董事或监事由职代会选举产生。
考点：监事的任职资格和产生程序
7、上市公司董事会会议应严格按照规定的程序进行，董事会应按规定的时间事先通知所有董事，并提供足够的资料。当有（　　）以上董事或（　　）名以上外部董事认为资料不充分或论证不明确时，可联名提出缓开董事会或缓议董事会提出的部分事项。