2019保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》模考押题（一）(9)

76、以下关于商业银行发行次级债券说法正确的是（　　）。
Ⅰ．经中国银行业监督管理委员会批准，次级债券可以计入附属资本
Ⅱ．次级债券可在全国银行间债券市场公开发行或私募发行
Ⅲ．商业银行也可以私募方式募集次级定期债务
Ⅳ．次级债券发行人为依法在中国境内设立的商业银行法人
A．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
D．Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
答案：B
解析：《商业银行次级债券发行管理办法》第二条本办法所称商业银行次级债券(以下简称“次级债券”)是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。经中国银行业监督管理委员会批准，次级债券可以计入附属资本。第三条次级债券可在全国银行间债券市场公开发行或私募发行。商业银行也可以私募方式募集次级定期债务，商业银行募集次级定期债务应遵循中国银行业监督管理委员会发布的相关规定。第四条次级债券发行人(以下简称发行人)为依法在中国境内设立的商业银行法人。
77、根据《公司债券发行与交易管理办法》，下列属于合格投资者的是（　　）。
Ⅰ．理财产品
Ⅱ．个人投资者
Ⅲ．社保基金
Ⅳ．净资产为300万的企业
A．Ⅰ．Ⅲ
B．Ⅲ
C．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
D．Ⅳ
答案：A
解析：《公司债券发行与交易管理办法》第14条第1款规定，本办法所称合格投资者，应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合下列资质条件：①经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券投资基金业协会(以下简称基金业协会)登记的私募基金管理人；
②上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品以及经基金业协会备案的私募基金；③净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业；④合格境外机构投资者(QFII)、人民币合格境外机构投资者(RQFII)；⑤社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；⑥名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者；⑦经中国证监会认可的其他合格投资者。
78、上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（　　）。
Ⅰ．公司最近一期末的净资产额不少于人民币2亿元
Ⅱ．本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的60％
Ⅲ．经资信评级机构评级，债券信用级别良好
Ⅳ．公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息
A．Ⅲ．Ⅳ                B．Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
C．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ           D．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
答案：A
解析：公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元；不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70％。
79、根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，内部信用增级方式包括（　　）。
Ⅰ．第三方担保
Ⅱ．优先次级分级
Ⅲ．超额抵押
Ⅳ．超额利差账户
A．I．Ⅲ．Ⅳ
B．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
D．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
答案：B
解析：内部信用增级是资产证券化特有的信用增级方式，最大优点是成本较低，一般有以下几种形式：(1)直接追索权；(2)优先／次级结构：指通过调整资产支持证券的内部结构，将其划分为优先级证券和次级证券或更多的级别。(3)现金储备账户：现金储备账户的资金主要来源于两部分：一是利差，即基础资产组合产生的收益超出支付给投资者的本息以及SPV运作费用的差额部分，实际上是SPV从事证券化业务的净收入。二是SPV的自有资金。(4)超额抵押。(5)回购条款。(6)担保投资基金。
80、下列选项可以作为资产证券化的基础资产的是（　　） 。
Ⅰ.信托收益权
Ⅱ.土地转让收益权
Ⅲ.采矿收益权
Ⅳ.应收账款和高速公路收费权组合
Ⅴ.企业应收货款
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ            B．Ⅰ、Ⅴ