证券投资顾问考试<证券投资顾问业务>章节考点：第8章汇总(3)

　　②生活支出结构分析：在收入支出表中可较直观地看到生活支出中各类支出子项目的占比情况，应留意统计年度中占比较高的项目
　　③结余能力分析：通过对生活结余占比和理财结余占比的比较，可以得到家庭盈余的主要来源；对客户的结余支配情况分析，可掌握客户结余管理效率的高低。自由结余占比越大，结余使用效率越低；总储蓄为正，自由结余为负，说明家庭出现流动性问题，可适当调整已支配结余的额度，或者通过调整生活支出，达到收支平衡
　　④应急能力分析：通过资产负债表中流动性资产额度除以家庭月支出得到家庭紧急预备金月数，衡量家庭应急能力。通常要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高流动性；紧急预备金额度通常为家庭月指出的3~6倍
二、家庭债务管理状况的分析
1、资产负债率：若比率超过50%，则客户总体负债偏高
　　资产负债率=总负债/总资产
2、融资比率分析：该比率体现客户家庭的理财积极程度
　　融资比率=投资性负债/投资性资产
3、负债结构分析
　　①消费负债比率=消费型负债/总负债
　　②投资性负债比率=投资性负债/总负债
　　③自用性负债比率=自用性负债/总负债
　　①消费负债比率：如果消费性负债是逾期的信用卡债，需向客户了解形成原因，或比较有针对性的了解其家庭是否出现流动性问题
　　②投资性负债比率：该比率较高或只有投资性负债时，说明家庭生活品质已经到了一定水平
　　③自用性负债比率：当自用性负债是家庭主要负债时，客户家庭可能还处在提升家庭生活品质阶段，也可能在财富积累的初级阶段
4、偿债能力分析
①平均负债利率分析
　　平均负债利率=统计年度利息支出/总负债。该比率高于基准贷款利率20%时，一方面需提醒客户关注自己的财务负担，另一方面可根据实际情况，在负债管理计划中提出债务重组建议
②债务负担率分析
　　债务负担率=统计年度的本息支出/税后工作收入。该比率超过40%时对生活品质可能会产生影响
第二节  保险规划
一、保险基本原理和我国主要的保险品种
一、保险的基本原理
　　1、大数法则：指有规律重复的次数越多，所得的预估发生率就越接近真实的发生率
　　2、风险分散原则：需要同质的参保对象具有较好的独立性，不会出现大量参保对象同时发生事故的情况
　　3、风险选择原则：指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并作出承保或拒保或者有条件承保的选择
　　保险人对风险的选择表现在两个方面：
　　①尽量选择同质风险的标的承保
　　②淘汰超出可保风险条件或范围的保险标的
二、我国主要的保险品种
　　1、人寿保险
　　2、人身意外伤害保险
　　3、健康保险
　　4、财产保险
　　5、团体保险
1、人寿保险
　　以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。保险期间，被保险人发生合同约定的保险事故（生存或死亡）时，由保险公司按合同约定给付保证金。人寿保险是家庭风险规划选择中最基本和最主要的险种。
　　人寿保险可简单划分为：普通型人寿保险、年金保险和新型人寿保险
2、人身意外伤害保险
　　指被保险人因遭受意外伤害而导致残疾或死亡时，保险公司按合同约定的残疾给付比例支付残疾保险金或按规定的保险金额支付身故保险金的一种人身保险产品。按不同标准，人身意外伤害保险可进行分类
　　按保险风险可分为普通意外伤害险、特定意外伤害险
　　按保险期限可分为1年期意外伤害险、极短期意外伤害险、多年期意外伤害险
3、健康保险
　　指以被保险人的身体为保险标的，对因疾病或意外事故所致伤害时发生的直接费用和间接损失进行补偿的一种保险。健康保险主要包括：疾病保险、医疗保险、收入保障保险、长期护理保险
4、财产保险
　　广义财产保险指以财产及其有关的经济利益和损害赔偿责任为保险标的的保险；狭义财产保险则是以物质财产为保险标的的保险，又称为财产损失险。我国通常把广义的财产保险划分为财产损失险、责任保险、信用保险
5、团体保险
　　以团体为保险对象，以集体名义投保并由保险人签发一份总的保险合同，保险人按合同规定向其团体中的成员提供保障的保险。团体保险不是具体险种，而是一种承保方式。团体保险一般包括：团体人寿保险、团体意外伤害保险、团体健康保险等