2017年银行管理考点讲义：第七章银行风险管理(8)

    《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，银监会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，银监会可采取《银行业监督管理法》规定的相关监管措施：①流动资金贷款业务流程有缺陷的；②未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；③贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；④对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。贷款人有下列情形之一的，银监会除按前述规定采取监管措施外，还可根据《银行业监督管理法》相关规定对其进行处罚：①以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；②未按本办法规定签订借款合同的；③与借款人串通违规发放贷款的；④放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；
⑤超越或变相超越权限审批贷款的；⑥未按办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；⑦严重违反办法规定的审慎经营规则的其他情形的。
    《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人违反办法规定办理个人贷款业务的，银监会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可采取《银行业监督管理法》规定的相关监管措施：①贷款调查、审查未尽职的；②未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的；③借款合同采用格式条款未公示的；④违反办法规定的放款管理有关要求的；⑤支付管理不符合办法要求的。贷款人有下列情形之一的，银监会除按前述规定采取监管措施外。还可根据《银行业监督管理法》相关规定对其进行处罚：①发放不符合条件的个人贷款的；②签订的借款合同不符合办法规定的；③发放贷款用途不符合法律法规规定和国家有关政策、发放无指定用途的个人贷款或未按规定加强贷款支付管理的；④将贷款调查的全部事项委托第三方完成的；⑤超越或变相超越贷款权限审批贷款的；⑥授意借款人虚构情节获得贷款的；⑦对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的；⑧严重违反办法规定的审慎经营规则的其他情形的。
    11．授信工作尽职要求
    2004年7月，中国银监会出台了《商业银行授信工作尽职指引》，该指引确立了我国商业银行授信工作尽职的全面覆盖性和授信尽职调查制度，从授信的前、中、后台的全过程对尽职行为予以制度规范，从授信的客户调查和业务受理、授信分析和评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等四个方面对授信尽职作了详细的规定，基本覆盖了商业银行授信过程的各个主要业务环节，对尽职调查和问责制提出了明确要求。
    (1)总体要求。商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理，建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。商业银行要采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。授信工作人员对《商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。
    (2)客户调查和业务受理。商业银行应根据本行确定的业务发展规划及风险战略，拟定明确的目标客户，确定目标客户时应明确所期望的客户特征，并确定可受理客户的基本要求。
    客户调查应根据授信种类搜集客户基本资料，建立客户档案，应关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息，有效识别授信集中风险及关联客户授信风险。商业银行应对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，并将核实过程和结果以书面形式记载。对客户调查和客户资料的验证应以实地
调查为主，间接调查为辅，必要时可通过外部征信机构、政府有关部门、社会中介对客户资料的真实性进行核实。
    商业银行应了解和掌握客户的经营管理状况，督促客户不断提高经营管理效益，保证授信安全。商业银行应督促授信管理部门与其他商业银行之间就客户调查资料的完整性、真实性建立相互沟通机制。对从其他商业银行获得的授信信息，授信工作人员应注意保密，不得用于不正当业务竞争。