2017年初级银行从业《风险管理》真题及答案四（最新整理）(8)

76．A。【解析】市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。
77．A。【解析】EAST系统在采集银行系统数据基础上，按照“法人采集、底层采集、精确制导、上下联动”的应用思路，以现场检查操作流程为主线，实现了现场检查工作的整体化、信息化、协同化和规范化，整体提升了监督检查实效。
78．C。【解析】《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。
79．A。【解析】商业银行的股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。    ．
80．B。【解析】在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括：(1)日常监督机制。(2)惩罚机制。(3)监管当局责任。
二、多项选择题
1．ABCE。【解析】2007年美国次贷危机引发的全球金融危机给银行业的风险管理带来了深刻教训，主要体现在以下四个方面：(1)与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大风险。(2)资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损。(3)信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大。(4)全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。
2．AB。【解析】信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。
3．ABC。【解析】操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中人员因素方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。D、E两项属于内部流程方面的表现。
4．ABDE。【解析】健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理和动态管理等功能。
5．ABCDE。【解析】巴塞尔委员会2015年发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化，具体包括董事会对银行的业务战略、财务稳健性、关键人员决定、内部组织、治理结构与实践、风险管理与合规义务承担最终责任。
6．ABCDE。【解析】有效的风险偏好框架的制定原则有以下几点：(1)确保有效的传导和信息共享机制，确保风险偏好可以有效地传递到集团内各个业务条线和各法人机构。(2)董事会自上而下推动，各管理层级自下而上参与，能够被银行全体人员充分理解。(3)风险偏好应融入集团的风险文化。(4)在业务机会出现时，评估银行需要承担的风险，防止过度承担风险。(5)能够适应业务和市场条件变化，及时调整业务条线或法律实体风险限额，并且确保金融机构总体风险偏好不变。(6)涵盖子公司、第三方外包供应商等在风险地图内但不受银行直接控制的活动、运营和体系。
7．AE。【解析】风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。
8．BCE。【解析】一般来说，风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。
9．ABE。【解析】风险控制可以分为事前控制和事后控制。其中，常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。
10．ABCDE。【解析】商业银行在对单一法人客户进行中长期授信时，需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。
11．CDE。【解析】投资活动是指企业长期资产的购建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动。投资活动产生的现金流入包括：收回投资；分得股利、利润或取得债券利息收入；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金等。投资活动产生的现金流出包括：购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的资金；进行权益性或债权性投资等所支付的现金。
12．ABDE。【解析】考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。
13．ABCDE。【解析】商业银行对质押担保应重点关注以下事项：(1)可以作为质物的动产／权利范围及种类。(2)质押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围；质物移交的时间；当事人认为需要约定的其他事项等。(3)质权人对质物承担的权利、义务和责任。(4)权利质押的生效及转让。(5)债务履行期届满时质物的处理等。
14．AD。【解析】贷款组合内的各单笔贷款之问通常存在一定程度的相关性。将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业／地区／贷款种类的借款人，有助于降低商业银行贷款组合的整体风险。相反，如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险。
15．CDE。【解析】一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面的因素：(1)与借款人有关的因素，包括声誉、杠杆和收益波动性。(2)与市场有关的因素，包括经济周期、宏观经济政策和利率水平。
16．BCDE。【解析】盈利能力指标包括总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。选项A属于偿债能力指标。
17．ABE。【解析】贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。
18．ABCDE。【解析】绝大部分金融工具都是以利率为定价基础的，而影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。
19．ABCDE。【解析】新产品、新业务的内部审批程序应当包括由相关部门，如业务经营部门、负责市场风险管理的部门、法律部门、合规部门、财务会计部门和结算部门等对其操作和风险管理程序的审核和认可。
20．DE。【解析】根据敞口定义，外汇敞口可以分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。
21．ABCE。【解析】商业银行在设计限额体系时，应综合考虑以下主要因素：(1)自身业务性质、规模和复杂程度。(2)能够承担的市场风险水平。(3)业务经营部门的既往业绩。(4)工作人员的专业水平和经验。(5)定价、估值和市场风险计量系统。(6)压力测试结果。(7)内部控制水平。(8)资本实力。(9)外部市场的发展变化情况等。
22．ABC。【解析】按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为以下七大类：(1)内部欺诈事件。(2)外部欺诈事件。(3)客户、产品和业务活动事件。(4)就业制度和工作场所安全事件。(5)实物资产的损坏。(6)信息科技系统事件。(7)执行、交割和流程管理事件。
23．ABCD。【解析】设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。
24．ABC。【解析】个人信贷业务操作风险的成因包括：(1)商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足。(2)内控制度不完善、业务流程有漏洞。(3)管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束。(4)个人信用体系不健全等。