2017年初级银行从业《风险管理》真题及答案四（最新整理）(7)

35．D。【解析】我国区域风险限额一般是作为指导性的弹性限额，但遇到某些情况，区域风险限额会被严格地、刚性地加以控制，故A项说法错误。国外银行一般不对某一区域设置区域风险限额，一般只是对较大的跨国区域进行区域风险限额，故B项说法错误。区域风险限额管理和国家风险限额管理是有所区别的，故C项说法错误。我国幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，现阶段进行区域风险限额管理是有必要的，故D项说法正确。
36．A。【解析】贷后管理的内容主要包括贷后审核、信贷资金监控、贷后检查、担保管理、风险分类、到期管理、考核与激励及信贷档案管理等。
37．C。【解析】股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。
38．C。【解析】为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸，故A项错误。记人交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，能够完全对冲以规避风险，故B项错误。交易账户记录的是银行为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，故D项错误。
39．B。【解析】董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
40．A。【解析】在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。
41．C。【解析】国际会计准则委员会(IASB)建议企业资产使用公允价值为基础记账。
42．A。【解析】久期分析用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。
43．A。【解析】根据业务活动，外汇敞口大致可以分为以下两类：交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口。
44．C。【解析】敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。
45．A。【解析】头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。
46．A。【解析】商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。
47．B。【解析】专题市场风险报告为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。
48．C。【解析】实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。
49．D。【解析】操作风险在内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。
50．A。【解析】外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
51．B。【解析】自评工作的及时性原则是指自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪。
52．B。【解析】离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管属于现金存取款环节的操作风险。
53．A。【解析】法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一。按照法人信贷业务的流程，可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放和贷后管理六个环节。
54．D。【解析】从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理和后台结算／清算三个环节。
55．C。【解析】在业务外包管理活动中，高级管理层的管理内容包括：(1)负责制定外包战略发展规划。(2)制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度。(3)确定外包业务的范围及相关安排。(4)确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。C项属于董事会的职责。
56．C。【解析】内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每3年进行一次全面审计。
57．A。【解析】资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。
58．A。【解析】最具有流动性的资产包括现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。
59．D。【解析】选项D属于流动性风险的外部因素，其他三项属于流动性风险的内部因素。
60．D。【解析】流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量X 100％=1000／250 X100％=400％。
61．C。【解析】净稳定资金比例是流动性覆盖率的一个补充，鼓励银行通过结构调整减少短期融资、增加长期稳定资金来源。
62．C。【解析】最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计/各项存款X100％；最大十家同业融入比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债X100％。
63．C。【解析】传染风险指某一国家的不利状况导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险，即使这些国家并未发生这些不利状况、自身信用状况也未出现恶化。
64．D。【解析】货币贬值是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25％或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要。
65．B。【解析】题中所述属于较低国别风险。
66．D。【解析】独立性是指在处理收集的信息时，应保证独立性，不能因为主观或其他原因而使收集到的信息有失公允。
67．D。【解析】A、B、C三项都是商业银行有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容，不包括D项。
68．B。【解析】题中所述体现了新产品／业务风险管理的全面性原则。
69．A。【解析】新产品／业务风险识别是指商业银行的产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。
70．C。【解析】操作风险指新产品／业务因不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件可能造成损失的风险，包括法律风险。
71．C。【解析】根据《中华人民共和国刑法》，洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。
72．C。【解析】反洗钱有三项主要制度：客户身份识别制度；客户身份资料和交易记录保存制度；大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度。
73．C。【解析】商业银行大额交易和可疑交易报告的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门制定。
74．B。【解析】银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。
75．A。【解析】银行以风险为本的监管在实践中发挥的重要作用之一是：通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。