2018保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》考前冲刺押题一(20)

　　考点：上市公司非公开发行股票的条件、不得进行非公开发行股票的情形
85、以下属于工作底稿的有（　　）。
Ⅰ.保荐机构根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料
Ⅱ.保荐机构对发行人相关人员进行辅导所形成的文件资料
Ⅲ.保荐机构根据实际情况，对发行人的客户、供应商的相关人员等进行访谈的访谈记录
Ⅳ.保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ           
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ           
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：第六条工作底稿至少应当包括以下内容
(1)保荐机构根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料
(2)保荐机构在尽职调查过程中获取和形成的文件资料
(3)保荐机构对发行人相关人员进行辅导所形成的文件资料
(4)保荐机构在协调发行人和证券服务机构时，以定期会议、专题会议以及重大事项临时会议的形式，为发行人分析和解决证券发行上市过程中的主要问题形成的会议资料、会议纪要
(5)保荐机构、为证券发行上市制作、出具有关文件的律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构及其签字人员，对发行人与发行上市相关的重大或专题事项出具的备忘录及专项意见等
(6)保荐机构根据实际情况，对发行人及其子公司、发行人的控股股东或实际控制人及其子公司等的董事、监事、高级管理人员以及其他人员进行访谈的访谈记录
(7)保荐机构根据实际情况，对发行人的客户、供应商、开户银行，工商、税务、土地、环保、海关等部门、行业主管部门或行业协会以及其他相关机构或部门的相关人员等进行访谈的访谈记录
(8)发行申请文件、反馈意见的回复、询价与配售文件以及上市申请和登记的文件
(9)在持续督导过程中获取的文件资料、出具的保荐意见书及保荐总结报告等相关文件
(10)保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志
(11)其他对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息
考点：工作底稿的相关要求
86、以下哪些在招股意向书发布后，主承销商可以提供认购邀请书（　　）。
Ⅰ.已提交认购意向书的投资者
Ⅱ.不少于20家证券投资基金管理公司
Ⅲ.不少于10家证券公司
Ⅳ.不少于5家保险机构投资者
Ⅴ.排名前30的股东
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ    
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ           
D．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
答案：A
解析：根据《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十四条规定，认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。
　　认购邀请书发送对象的名单除应当包含董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者、公司前20名股东外，还应当包含符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的下列询价对象：（一）不少于20家证券投资基金管理公司；（二）不少于10家证券公司；（三）不少于5家保险机构投资者。
　　考点：优先股的相关规定
87、甲上市公司拟于2011年11月公开发行公司债券，下列哪些情形构成发行障碍（　　）。
Ⅰ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
Ⅱ.甲公司前一次公开发行的10亿公司债券尚未募足
Ⅲ.甲公司借某银行5亿元的贷款已于2010年12月31日到期，甲公司于2011年2月归还了全部贷款
Ⅳ.甲公司2009年曾公开发行公司债券8亿元用于生产经营，募集资金到账后，公司将资金全部用于购买股票
Ⅴ.甲公司最近36个月内财务会计文件存在虚假记载
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ           
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ           
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
答案：D
解析：Ⅰ项，《公司债券发行试点办法》第八条第二项规定，本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得发行公司债券。Ⅱ项，《证券法》第十八条第一项规定，公司前一次公开发行的公司债券尚未募足的，不得再次公开发行公司债券。Ⅳ项，《证券法》第十六条第二款规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。同法第十八条第三项规定，违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途的，不得再次公开发行公司债券。