2017年基金从业证券投资基金基础知识真题试卷四(3)

A．0．2012
B．0．2212
C．0．2397
D．0．3012
70．债券回购(   )和书面形式回购合同(包括同业中心交易系统生成的成交单、电报、电传、传真、合同书和信件等)构成回购交易的完整合同。
A．成交记录
B．委托单
C．主协议
D．交易指令
71．对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为(   )，并应当每日进行收益分配。
A．份额投资
B．现金分红
C．基金份额分拆
D．分红再投资
72．QFII持股比例受到限制，例如单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的(   )％。
A．3
B．5
C．10
D．15
73．关于证券公司设立QFII的说法，下列说法错误的是(   )。
A．经营证券业务5年以上
B．净资产不少于5亿美元
C．成立2年以上
D．最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元
74．股票交易实际上是对未来收益权的(   )，股票价格就是对未来收益的评定。
A．买卖
B．转让
C．转让买卖
D．预测评估
75．(   )是银行发行的具有固定期限和一定利率的，可以在二级市场转让的金融工具。
A．银行承兑汇票
B．商业票据
C．大额可转让定期存单
D．同业存单
76．资产负债表的作用不包括(   )。
A．资产负债表可以为收益把关，
B．资产负债表上的资源为分析收入来源性质及其稳定性提供了基础
C．资产负债表列出了企业占有资源的数量和性质
D．资产负债表可以反映企业投入与产出的关系
77．按回购期限划分，以下属于回购协议的主要类型的是(   )。
A．168天
B．21天
C．91天
D．84天
78．以下选项中不属于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约的区别的是(   )。
A．交易场所不同
B．信用风险不同
C．投资方式不同
D．执行方式不同
79．私募股权投资基金通常分为3种组织结构，以下(   )不属于私募股权投资基金的组织结构。
A．有限合伙制
B．会员制
C．公司制
D．信托制
80．认为投资者应购买并持有近期走势明显强于大盘指数的股票，也就是说要购买强势股的理论根据是(   )。
A．道氏理论
B．过滤法则
C．相对强度理论体系
D．量化理论体系
81．国内证券交易所进行证券交收时，分成中国结算公司上海分公司和中国结算公司深圳分公司与结算参与人的证券交收以及结算参与人与客户之间的证券交收，这个交收制度体现了(   )。
A．货银对付原则
B．净额结算原则
C．共同对手方原则
D．分级结算原则
82．关于基金管理费，以下表述错误的是(   )。
A．管理费与基金类型没有关系，只与基金规模有关
B．基金管理费率通常与基金的风险收益特征相关
C．不同类型及不同国家、地区的基金、管理费率不完全相同
D．通常债券型基金管理费率要比股票型基金管理费率低
83．以下关于现金流量表的表述，错误的是(   )。
A．现金流量是以权责发生制为基础编制的，而非根据收付实现制(即实际现金量和现金流出)为基础编制的
B．现金流量表的作用，包括反应企业的现金流量，评价企业为了产生现金净流量的能力
C．现金流量，所表达的是企业在特定会计期间内现金(包含现金等价物)的增减变动等情形
D．分析现金流量表，有助于投资者估计今后企业的偿债能力、获取现金的能力、创造现金流量的能力和支付股利的能力
84．关于远期利率的说法，下列描述正确的是(   )。
A．远期利率的起点在当前时刻
B．远期利率指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平
C．远期利率指从即期开始未来一段时间的利率
D．远期利率和即期利率的区别在于他们所计算的利率时间周期不同
85．市场参与者中，任何一只基金的远期交易净买入总余额不得超过其基金资产净值的(   )。
A．10％
B．20％
C．50％
D．100％
86．我国开放式基金的估值频率是(   )。
A．每个交易日
B．每两个交易日
C．每周
D．没有明确的规定
87．(   )定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。
A．基金管理公司
B．托管银行
C．基金估值工作小组
D．基金注册登记机构
88．对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按(   )计算应纳税所得额。
A．20％
B．30％
C．40％
D．50％
89．华泰公司原定将一笔银行存款偿付应付账款，先决定延缓偿付，而将这笔存款支付了新购人的存货，它对速动比率的影响是(   )。
A．提高
B．下降
C．无影响
D．有影响、既不提高，也不下降
90．估值方法的(   )是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。
A．公开性
B．一致性
C．长期性
D．准确性
91．以下基金业务不需要进行会计核算的是(   )。
A．转托管
B．申购
C．赎回
D．转换
92．(   )是指，一方主管机构未经他方主管机构的请求，将其所取得与他方主管机构有关的信息，主动提供给他方主管机构。
A．，自发性协助
B．相互提供信息
C．自发性监管
D．自律监管
93．下列关于开放式基金申购和认购的区别的说法不正确的是(   )。
A．认购指在基金设立募集期内，投资者申请购买基金份额的行为。申购指在基金合同生效后，投资者申请购买基金份额的行为
B．一般情况下，认购期购买基金的费率要比申购期优惠
C．认购期购买的基金份额一般要经过封闭期才能赎回，申购的基金份额要在申购成功后就可以赎回
D．在认购期内产生的利息可以自动转换为投资者的基金份额
94．利润表上半部分反映经营活动，下半部分反映非经营活动，其分界点是(   )。
A．营业利润
B．利润总额
C．主营业务利润
D．净利润
95．下列不属于技术分析假定的是(   )。
A．历史会重演
B．市场行为涵盖一切信息
C．股价具有趋势性运动规律
D．股票的价格围绕价值波动
96．下列哪一个指标克服了传统业绩衡量指标的缺陷，可以比较准确地反映上市公司在一定时期内为股东创造的价值?(   )
A．市销率
B．经济附加值
C．市现率
D．市盈率
97．关于相关系数，以下说法正确的是(   )。
A．相关系数总处于0到+1之间
B．相关系数的大小体现两个证券收益率之间相关性的强弱
C．相关系数是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性
D．当两个证券收益率的相关系数为0时，我们称这两者不完全相关
98．某投资者持有5000份A基金，当前的基金份额净值为1．2元。假设A基金按1：2的比例进行了分拆，下列选项中表述正确的是(   )。
A．A基金份额净值变为2．4元
B．该投资者持有的A基金资产变为3000元
C．该投资者持有的基金份额仍为5000份
D．A基金的资产规模不变
99．基金估值的第一责任主体是(   )。
A．基金托管人
B．基金管理人
C．中国证监会
D．中国证券投资基金业协会
100．关于申请合格境外机构投资者应当具备的条件，以下表述错误的是(   )。
A．申请人近1年未受到监管机构的重大处罚
B．申请人的财务稳健，资信良好
C．如果是资产管理机构，其经营资产管理业务应在2年以上
D．申请人所在国家或者地区的证券监管机构必须已与中国证监会签订合作备忘录

真题试卷(四)参考答案及解析
1．C【解析】按照会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系表述为：资产=负债+所有者权益。
2．D【解析】应计入流动资产的金额=600+200+200=1000(亿元)。无形资产和长期股权投资属于非流动资产。
3．B【解析】当标的资产的市场价格低于行权价格时，认股权证持有者不会执行权证，因此权证的内在价值等于0。
4．B【解折】债券价格与收益率呈反比关系，但这种反比关系是非线性的，即债券收益率下降所引起的债券价格上升的幅度不等于收益率同比上升所引起的债券价格下降的幅度，该现象就是凸性引起的。
5．A【解析】标准差是用来衡量它偏离期望值的程度，即人们所关心的投资回报的风险水平。