2018银行从业法律法规与综合能力（中级）1-16章习题库汇总(12)

5．商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的（　　）。
A．自律性组织的行业准则
B．监管部门规章
C．法律、行政法规
D．监管部门规范性文件
E．行为守则和职业操守
考呗答案：ABCDE
考呗解析：合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
6．商业银行的内部控制措施包括（　　）。
A．针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程
B．建立健全内部控制制度体系
C．形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D．严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整
E．建立有效的核对、监控制度
考呗答案：ACDE
考呗解析：A项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。
三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示）
7．商业银行董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。（　　）
A．正确  
B．错误
考呗答案：A
考呗解析：合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。
第十二章  商业银行资产负债管理
一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）
1．商业银行经营管理的最基本原则是以    为基本前提，通过____实现银行价值的最大化。（　　）
A．盈利性、流动性；安全性
B．安全性、流动性；盈利性
C．风险性、流动性；盈利性
C．安全性、流动性；风险性
考呗答案： B
考呗解析：资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。
2．净利息收益率是净利息收入与（　　）之比。
A．生息资产平均余额
B．总资产平均余额
C．流动资产平均余额
D．净资产平均余额
考呗答案：A
考呗解析：由于资产收入扣除负债、成本后的净利息收入是银行净现金流量的主要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。
3．商业银行的（　　）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统—。
A．资本管理 　　　　B．资产负债计划管理
C．资产负债组合管理 D．定价管理
考呗答案：C
考呗解析：资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。
4．久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均（　　）。
A．时间
B．收益
C．现值
D．终值
考呗答案：A
考呗解析：久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。
5．下列关于风险免疫管理策略的描述，不正确的是（　　）。
A．方法是匹配资产久期和负债久期
B．是久期管理的一种方法
C．是一种久期缺口风险管理策略
D．目的是实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率
考呗答案：C
考呗解析：在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用以下两种方法：①风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率；②久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。
二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）
6．商业银行资产负债管理的对象和内涵的变化趋势为（　　）。
A．从资产负债表内管理，转变为资产负债表内外项目全方位综合管理
B．从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理
C．从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理，转变为单一法人视角的资产负债管理
D．由对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理，转变为对表内资产负债规模被动管理
E．当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理
考呗答案：ABE
考呗解析：商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。具体而言：①在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为资产负债表内外项目全方位综合管理；②在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理；③在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理，转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理。总体而言，当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。
7．商业银行资本管理的范畴一般包括（　　）三个方面。
A．监管资本管理 　　　　B．资产组合管理
C．经济资本管理 　　　　D．资产负债总量计划
E．账面资本管理
考呗答案：ACE
考呗解析：商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。B项，资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分；D项，资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要包括资产负债总量计划和结构计划。