票据市场典型风险案例汇编（2019（最新发布）(4)

部分银行企业网银在票据业务办理菜单下未正确、完整、及时展示票据信息及流转状态，导致企业操作人员难以直观了解票据承兑情况，对票据当前流转状态判断不清或存在误解，无法及时辨识风险，误签收未承兑的票据，造成损失。

【风控建议】

（一）做好票据业务知识普及风险提示工作，引导企业使用正规金融机构票据服务

银行应做好对企业客户的票据业务知识普及和宣传培训工作。定期梳理并向企业客户发布市场上出现的欺诈手段，引导企业客户通过正规金融机构办理票据业务，切勿通过票据中介、民间贴现等手段进行票据方面的投资，提高企业客户防骗意识，避免出现资金损失。

（二）优化完善票据市场参与者内部系统

银行要确保在企业网银端票据信息展示功能，确保正确、完整展示票据各项信息和流转状态，并在内部系统和网上银行的客户界面对票据是否已承兑、承兑人、承兑日期等关键信息以醒目的方式向操作人员和企业客户充分展示，避免因信息展示不完整不及时或辨识不到位等原因引发误解和操作风险，造成不必要的纠纷和经济损失。

（三）建立票据市场统一的信用评级体系

推动建立统一的票据市场信用评级体系，通过设置科学合理的评级标准、动态调整评级结果、支持实时查询票据行为人的最新信用评级，为企业客户提供票据业务办理参考依据。通过设定电子银行汇票市场信用的最低准入评级等发挥市场监督功能，将风险控制在出票环节。

第四节 中介利用贴现实施欺诈

【案例描述】

案例9 民间票据交易引发的诈骗案例

陈某因无力偿还债务，决定通过票据“贴现”诈骗来还债。某日，陈某通过QQ群得知A公司需要贴现，便以优惠利率报价，承诺交票后次日出款。A公司表达交易意向后，陈某借用他人办公室伪装成经常做票据贴现的公司，取得了A公司考察人员信任，并骗取了该公司5张8800万元银行承兑汇票。陈某还以贴现需要为由，哄骗A公司提供8张盖有公司印章的空白A4纸。

A公司交票后，陈某将涉案票据迅速转卖，获款8460余万元。次日，陈某采取以下措施，制造成经济纠纷的假象：一是安排财务人员按每笔100万元到500万元不等，分23次向A公司指定账户转账4400万元，至银行下班时止，以此方式拖延时间稳住受害人A公司；二是将盖有A公司印章的空白A4纸张，制作成授权委托书、购销合同、提货函等文件，形成A公司委托其购买货物的“证据”；三是与某羊绒公司串通后签订羊绒衫购销合同，并将贴现剩余的4060余万元打入该公司，用于购买实际价值仅1866余万元的羊绒制品，合同差价2193.5万元由羊绒公司转入陈某指定账户，被陈某与同伙分赃。

A公司索要剩余款项无果，遂向公安机关报案，但陈某否认诈骗事实，表示其与A公司最多只存在经济纠纷。

【成因分析】

由于银行贴现手续繁杂等原因，很多持票企业宁愿通过票据中介“贴现”，逐渐形成了庞大的民间票据交易市场。但实际上，民间票据买卖游离于监管之外，市场主体良莠不齐，运作过程极不规范，容易滋生违法犯罪活动。九民纪要颁布后，民间票据买卖行为被认定无效。可见，引导企业向正规金融机构办理贴现势在必行，同时企业也应提高风险防范意识，防范外部欺诈风险。

【风控建议】

（一）简化贴现业务审查要求

引导企业向金融机构贴现，首先应解决银行贴现“融资难”问题。2016年12月5日，人民银行发布《票据交易管理办法》，取消了贴现申请人提供合同、发票的要求。但监管文件之间仍存在不协调、不一致的内容，给市场参与者带来困惑。建议有关部门尽快修订相关监管文件，弱化贴现银行审查责任，简化贴现企业需提交的资料，统一监管尺度，促进票据流通，更好对接中小企业票据融资需求。

（二）构建全国性贴现报价平台