2017年初级银行从业《个人理财》真题精选含答案解析(一)(14)

7．ACD。【解析】当人们预期某种标的资产的未来价格上涨时购买的期权，叫做看涨期权，选项B错误。对期权购买者来说，美式期权比欧式期权更有利，选项E错误。
8．ABCDE。【解析】理财规划方案一般包含以下基本规划：(1)家庭收支、债务规划(包括现金规划)。(2)风险管理规划。(3)退休养老规划。(4)教育规划。(5)投资规划。(6)税务筹划。(7)财富分配和传承规划等。
9．BCD。【解析】递延年金终值与递延期无关，因此递延年金终值的计算不需要考虑递延期。递延年金是指第一次等额收付发生在第二期或第二期以后的年金。
10．ACDE。【解析】保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。
11．AC。【解析】可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险，债券信用等级越高，债券发行利率就越低；债券信用等级越低，债券发行利率就越高。
12．BCE。【解析】下列财产不得抵押：(1)土地所有权。(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外。(3)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施。(4)所有权、使用权不明或者有争议的财产。(5)依法被查封、扣押、监管的财产。(6)法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。
13．ACDE。【解析】法律地位不同的是公司型基金和契约型基金。
14．ABC。【解析】年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不问断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金等均可视为一种年金。
15．ABCE。【解析】目前黄金的需求主要包括官方储备需求、工业需求、饰金需求和投资需求。
16．ABCDE。【解析】金融市场功能是指金融市场所有促进经济发展和协调经济运行的作用。通常具有以下几种功能：(1)资金融通集聚功能。(2)财富投资和避险功能。(3)交易功能。(4)优化资源配置功能。(5)调节经济功能。(6)反映经济运行的功能。
17．ABCDE。【解析】题中选项均属于对客户档案管理的正确描述。
18．BE。【解析】黄女士是基金持有人，甲基金管理公司是基金管理人，该股份制银行是基金托管人。
19．ABC。【解析】普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。计算公式涉及利率、年金和期数。
20．AB。【解析】在高原期和退休期阶段，以保守稳健型投资为主。
21．ACD。【解析】在家庭成熟期，退休前应结清所有大额负债，B项错误。家庭成长期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险，E项错误。
22．ABCDE。【解析】信托受益人是在信托中享有信托受益权的人。信托受益人可以是自然人、法人或者是依法成立的其他组织。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
23．AE。【解析】银行从业人员向客户提供财务分析、财务规划的顾问服务时，需要掌握两类个人财务报表——资产负债表和现金流量表。
24．ABCE。【解析】分别算出购屋与租屋的使用成本，再比较成本低者划算。A项，租屋成本现值为1．5 X4．58 X(1+3％)=7．076(万元)，购屋成本现值55-55 X0．863=7．535(万元)，故租屋划算。B项，租屋成本现值为1．5 X 4．58 X(1+3％)=7．076(万元)，购屋成本现值60-60 X 0．863=8．22(万元)，故租屋划算。C项，租屋成本现值为1 X4．58 X(1+3％)=4．717(万元)，购屋成本现值40-40 X0．863=5．48(万元)，故租屋划算。D项，租屋成本现值为1 X4．58X(1+3％)=4．717(万元)，购屋成本现值30-30X0．863=4．11(万元)，故购屋划算。E项，租屋成本现值为1 X4．58 X(1+3％)=4．717(万元)，购屋成本现值50-50 X0．863=6．85(万元)，故租屋划算。