2018年《保荐代表人考试》习题第六章：财务顾问(5)

　　D，要注意在参股情况下，外国投资者不需报送收购报告书等文件，只需向证监会备案;在控股的情况下，才需要报送收购报告书等文件，并需由证监会核准。

　　10.在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人(　　)

　　A.被收购公司董事会

　　B.拟竞价收购3%股份的收购人

　　C.拟出让5%股份的股东

　　D.拟协议收购25%股份的收购人

　　答案：AD

　　解析：B、C均未达到10%，不需披露。

　　11.在非上市公众公司收购中，以下哪些情形投资者需要进行权益披露(　　)

　　A.通过竞价交易方式收购非上市公众公司10%股份的收购人

　　B.通过协议转让方式收购非上市公众公司12%股份的收购人

　　C.通过协议转让方式收购非上市公众公司12%股份的收购人，之后又通过协议转让方式增持3%，在增持3%时

　　D.通过协议转让方式收购非上市公众公司18%股份的收购人，之后又通过协议转让方式减持3%，在减持3%时

　　答案：ABCD

　　解折：“10%后±5%”和“达到或超过10%后±5%”指投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司己发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少5%(即其拥有权益的股份每达到5%的整数倍时)。