2018年证券从业市场基本法律法规考前强化试题及答案12(2)

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 子公司具有法人资格，能够依法独立承担民事责任。因此，付款责任由A独立承担

　　第8题《公司法》规定，以下出资额占公司资本总额为()的公司股东可能不是公司控股股东。

　　A.51%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.40%

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 控股股东是指以其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占股份有限责任公司股本总额50%以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足50%，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。因此，D项为正确答案。

　　第9题收购人或收购人的控股股东，利用上市公司收购，损害被收购公司及其股东合法权益，责令改正，给予()处分;情节严重的，给予罚款的处分。

　　A.警告

　　B.通报批评

　　C.记大过

　　D.辞退

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 收购人或收购人的控股股东，利用上市公司收购，损害被收购公司及其股东的合法权益的，责令改正，给予警告;情节严重的，处以10万元以上60万元以下的罚款。

　　第10题上市公司在一年内购买、出售重大资产应当由股东大会作出决议，并经()以上通过。

　　A.股东大会的股东的2/3

　　B.出席股东大会的股东的2/3

　　C.股东大会的股东的1/3

　　D.出席股东大会的股东的1/3

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。　二、多项选择题

　　第1题当证券账户注册资料中的自然人姓名或机构名称、有效身份证明文件号码或中国结算公司要求的()情形发生变化时，账户持有人应及时办理注册资料变更手续。

　　A.自然人申请变更

　　B.法人申请变更

　　C.合伙企业申请变更

　　D.创业投资企业申请变更

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 当证券账户注册资料中的自然人姓名或机构名称、有效身份证明文件号码或中国结算公司要求的其他情形之一发生变化时，账户持有人应及时办理注册资料变更手续：(1)自然人申请变更。(2)法人申请变更。(3)合伙企业、创业投资企业申请变更。(4)经办人查验申请人所提供资料的真实性、有效性、完整性及一致性，在申请表单上签章后将所有资料交复核员实时复核。(5)复核员实时复核并在申请表单上签章后，将资料交还经办人;经办人将有效身份证明原件交还客户，其余资料留存。(6)收市后经办人将客户留存资料归入客户资料档案留存。(7)将客户证券账户卡、授权委托书、发证机关出具的变更证明等原件及有效身份证明复印件寄送中国结算公司审核。

　　第2题证券、期货投资咨询机构与报刊、电台、电视台合办或者协办证券、期货投资咨询版面、节目或者与电信服务部门进行业务合作时，应当向地方证管办(证监会)备案，备案材料包括()。

　　A.项目负责人

　　B.合作内容

　　C.起止时间

　　D.版面安排或者节目时间段

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 证券、期货投资咨询机构与报刊、电台、电视台合办或者协办证券、期货投资咨询版面、节目或者与电信服务部门进行业务合作时，应当向地方证管办(证监会)备案，备案材料包括：合作内容、起止时间、版面安排或者节目时间段、项目负责人等，并加盖双方单位的印鉴。

　　第3题下列关于财务顾问持续督导的说法中，正确的是()。

　　A.督促上市公司按照《上市公司治理准则》的要求规范运作

　　B.督促和检查申报人履行对市场公开做出的相关承诺的情况

　　C.督促和检查申报人落实后续计划及并购重组方案中约定的其他相关义务的情况

　　D.督促并购重组当事人按照相关程序规范实施并购重组方案，及时办理产权过户手续，并依法履行报告和信息披露的义务

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 除了A、B、C、D四项外，财务顾问的持续督导还包括：(1)结合上市公司定期报告，核查并购重组是否按计划实施、是否达到预期目标;其实施效果是否与此前公告的专业意见存在较大差异，是否实现相关盈利预测或者管理层预计达到的业绩目标。(2)中国证监会要求的其他事项。