2018基金从业《证券投资基金基础知识》第17章考点讲义汇总 (7)

　　（3）经营投资管理业务达5 年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100 亿美元或等值货币。
　　（4）有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近5 年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
　　境内基金管理公司、证券公司在境外设立的分支机构担任投资顾问的，可以不受第（3）项规定的限制。境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由符合有关规定的资产托管机构（简称托管人）负责资产托管业务。
　　托管人可以委托符合下列条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务：
　　（1）在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管。
　　（2）最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币。
　　（3）有足够的熟悉境外托管业务的专职人员。
　　（4）具备安全保管资产的条件。
　　（5）具备安全、高效的清算、交割能力。
　　（6）最近3 年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。境内机构投资者应当定期向国家外汇管理局报告其额度使用及资金汇出、汇人情况。
QDII 基金境外投资的流程如下：
　　（1）基金会计在各投资市场开市前将头寸余额告知基金经理。
　　（2）基金经理/交易员通过交易系统下单给券商。
　　（3）券商在收到基金经理的指令后处理交易。
　　（4）交易部与券商通过OMGEO 系统对每一笔交易进行实时比对，若发现差异直接与券商沟通，重新下达交易指令。
　　（5）在各交易市场收市后，券商按事先约定的时间将成交回报分别以电子和书面形式发送给管理公司。
　　（6）基金会计接收券商发送的成交回报。
　　（7）将券商发送的成交回报和彭博（Bloomberg）系统中导出的交易数据先同时导人金手指系统进行各项字段明细的校验，无误后可用作估值数据。
　　（8）成交回报复核无误后，将交易的结算指令通过与托管行约定的方式发给境内托管行。
　　（9）境内托管行收到结算指令后，将结算指令发给境外托管行。
　　（10）境外托管行在收到境内托管行的指令后，和券商做结算准备。
　　（11）境外托管行和券商同时将结算结果反馈给管理人。
　　（12）境外托管行将结算结果放在网银平台上供境内托管人和管理人自行查询。
三、环球银行间金融通信协会及其报文
　　环球银行间金融通信协会（Society for Worldwide Interbank Financial Telecomm-unications, SWIFT），是为了解决各国金融通信不能适应国际支付结算的快速增长而设立的非营利性组织，负责设计、建立和管理SWIFT 国际网络，以便在该组织成员间进行国际金融信息的传输和确定路由。