2017年（初级）银行从业《法律法规与综合能力》真题及答案（二）(10)

27．ABCD。【解析】商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。
28．ABCE。【解析】关于法人民事权利能力和法人的民事行为能力，A、B、C、E选项说法均正确。不同的自然人的权利能力一律平等，不同法人的民事权利能力则因法律、法人章程的规定的不同而各不相同。
29．ABCDE。【解析】与债权相比，物权具有以下法律特征：物权是绝对权、物权是支配权、物权的标的是物、物权具有排他性、物权具有追及力。
30．ACE。【解析】债务人以自己的财产出质，质权人放弃该质权的，其他担保人在质权人丧失优先受偿权益的范围内免除担保责任，但其他担保人承诺仍然提供担保的除外。以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。质权人有权收取质押财产的孳息，但合同另有约定的除外；这里的孳息应当先充抵收取孳息的费用。故A、C、E项说法均正确。质权人因保管不善致使质押财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任。质押财产的交付是质权设立的前提条件，而不是质押合同生效的前提条件。故B、D项说法错误。
31．ABCDE。【解析】书面形式是指合同书、信件和数据电文(包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)等可以有形地表现所载内容的形式。
32．ABCDE。【解析】合同履行的原则包括：(1)实际履行原则。(2)全面履行原则。(3)协作履行原则。(4)诚实信用原则。(5)情势变更原则。
33．ABDE。【解析】根据《中华人民共和国信托法》规定，有下列情形之一时，信托无效：(1)信托目的违反法律、行政法规或损害社会公众利益。(2)信托财产不能确定。(3)委托人以非法财产或本法规定不得设立信托的财产设立信托。(4)受益人或受益人范围不能确定。(5)法律、行政法规规定的其他情形。
34．BCDE。【解析】法院受理公示催告后，应当立即通知支付人停止支付，并在通知后的3日内发出公告，催促利害关系人在60日内申报权利，公告期间，票据权利被冻结，不能承兑、不能付款、不能贴现、不能转让，有关当事人对票据的任何处分均没有法律效力。
35．ABCE。【解析】任何一种犯罪的成立都必须具备四个方面的构成要件，即犯罪主体、犯罪主观方面、犯罪客体和犯罪客观方面。
36．ABCDE。【解析】洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，或者以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。
37．ABCE。【解析】1984年以来，我国银行监管治理随着金融监管体制的演变和监管重点的变化而随时调整、演化，其演变过程可分为四个阶段，分别是1984～1993年为初步确立阶段、1994—1997年为探索成形阶段、1998～2003年为改革调整阶段、2003年至今是形成完善阶段。
38．ABCDE。【解析】银行业从业人员的从业准则包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。
39．ABC。【解析】根据《中华人民共和国证券法》规定，内幕交易包括下列行为：(1)内幕信息知情人利用内幕信息买卖证券，或者根据内幕信息建议他人买卖证券的行为。(2)内幕信息知情人向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息获利的行为。(3)非内幕信息知情人通过不正当手段或者其他途径获得内幕信息，并根据该内幕信息买卖证券或者建议他人买卖证券的行为。
40．CDE。【解析】规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。
三、判断题
1．B。【解析】水利、环境和公共设施管理业属于第三产业，电力属于第二产业。
2．B。【解析】同业拆借利率的确定分为以下两种情况：一种是由拆借双方当事人协定，而不通过公开市场竞价来确定。这种利率弹性较大，主要取决于拆借双方对资金需求的强烈程度。另一种是拆借双方借助于中介人——经纪商，通过观察公开竞价进行确定。这种利率弹性较小，主要取决于拆借市场中资金的供求状况。
3．A。【解析】可转换债券是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的特殊企业债券，兼具债券和股票的特性。
4．A。【解析】多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。
5．A。【解析】中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
6．B。【解析】根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”；跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。
7．A。【解析】商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充。
8．B。【解析】我国商业银行资本监管要求分为四层，第三层为系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本要求为1％，由核心一级资本满足。
9．B。【解析】操作风险具有可转换性，即在实践中通常可以转化为市场风险、信用风险等其他风险。
10．B。【解析】中国反洗钱监测分析中心的职责之一是接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告。因此，金融机构需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易。
11．B。【解析】质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。
12．B。【解析】对于可撤销的合同，有变更和撤销两种解决方式。对于可变更、可撤销的合同，当事人请求变更的，法院或仲裁机构不得撤销。当事人请求撤销的，人民法院可以变更，这体现了合同法尽量促成交易的理念。
13．B。【解析】贷款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。
14．B。【解析】银行外部监管是监管的最高层次，是由国务院授权成立的中国银行业监督管理委员会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、：稳健运行。
15．B。【解析】银行业从业人员严格执行关于客户隐1私和交易信息保密的有关法律法规规定，不得违1法或违规对他人透露有关信息。