2017年基金从业基础知识考前押题卷二（名师版）(6)

专家解析：正确答案：BCD  题型：常识题  难易度：易   页码：124-126

基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、资金清算、投资监督、会计核算和估值、技术系统5个方面。

(82) 基金基准比较法的关键在于设立良好的基准组合，这个基准组合可以是（）。

A、全市场指数

B、风格指数

C、不同指数复合而成的复合指数

D、以上均正确

专家解析：正确答案：ABCD  题型：常识题  难易度：易   页码：361

考核基准比较法的内容。

(83) 关于证券投资基金的特点，下列说法正确的有（ ）。

A、有利于降低投资成本

B、由基金管理人和托管人共同投资运作基金资产，有利于保险基金资产安全

C、有利于发挥资金规模的优势

D、投资人可以享受到专业化的投资管理服务

专家解析：正确答案：ACD  题型：常识题  难易度：中   页码：2，3

基金由基金管理人进行投资管理和运作，托管人托管。

(84) 关于债券基金的久期，下列说法正确的是（）。

A、久期越长，净值的波动幅度就越大，所承担的利率风险就越低

B、久期可以反映利率微小变动对债券价格的影响

C、久期等于基金组合中各个债券的投资比例与对应债券久期的简单平均数

D、当利率变动幅度较大时，久期也会产生较大的误差

专家解析：正确答案：BD  题型：常识题  难易度：中   页码：37

考察债券基金的分析。久期越长，净值的波动幅度就越大，所承担的利率风险就越高；久期等于基金组合中各个债券的投资比例与对应债券久期的加权平均数。

(85) 基金股票投资组合报告中，重大变动的披露内容包括（）。

A、基金份额持有人大会的召开

B、转换基金运作方式

C、基金份额净值计价错误达基金份额总值的0.5%

D、更换基金管理人

专家解析：正确答案：ABD  题型：常识题  难易度：易   页码：205

基金份额净值计价错误达基金份额净值的0.5%

(86) 一般来说，伞型或系列基金的主要特点有（）。

A、多个基金共用一个基金合同

B、子基金独立运作

C、子基金间可以进行相互转换

D、属于指数基金

专家解析：正确答案：ABC  题型：常识题  难易度：易   页码：25

伞型基金是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式。

(87) 用于分析ETF运作效率的指标主要有（）。

A、折价率

B、周转率

C、费用率

D、跟踪误差

专家解析：正确答案：ABCD  题型：常识题  难易度：中   页码：48

另外还有跟踪偏离度等。

(88) 以下关于基金管理公司业务特点的论述中,正确的有（）。

A、基金管理公司的收入主要来自于基金净值的增长

B、开放式基金要求披露上一工作日份额净值

C、基金管理公司是一种知识密集型企业

D、基金管理公司的收入主要来自以资产规模为基础的管理费

专家解析：正确答案：BD  题型：常识题  难易度：易   页码：87

基金管理公司在业务上具有以下一些特点：

1.基金管理公司管理的是投资者的资产，一般不进行负债经营，因此基金管理公司的经营风险相对具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要低得多；

2.基金管理公司的收入主要来自以资产规模为基础的管理费，因此资产管理规模的扩大对基金管理公司具有重要的意义；

3.投资管理能力是基金管理公司的核心竞争力，因此基金管理公司在经营上更多体现出一种知识密集型产业的特色；

4.开放式基金通常要求必须披露上一工作日的份额净值，而净值的高低直接关系着投资者的利益，因此基金管理公司的业务对时间与准确性的要求很高，任何失误与迟误都会造成很大问题。

(89) 关于基金税收，下列说法正确的有（ ）。

A、基金买卖股票目前暂不征收印花税

B、基金买卖股票按照0.5%的税率征收印花税

C、以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围

D、对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收营业税

专家解析：正确答案：CD  题型：常识题  难易度：易   页码：182-184

基金卖出股票按照0.1%的税率征收印花税，而对买入交易不再征收印花税。

(90) 下列关于债券基点价格值的说法中，正确的有（）。

A、基点价格值是应计收益率变化1个基点时引起的债券收益的绝对变动额

B、基点价格值是应计收益率变化1个基点时引起的债券价格的绝对变动额

C、应计收益率每下降一个基点时的价格波动性是相同的

D、应计收益率每下降一个基点时的收益率的波动性是相同的

专家解析：正确答案：BC  题型：常识题  难易度：易   页码：338

考察基点价格值的内容。

(91) APT模型与CAPM模型具有的相同假设包括（）。

A、投资者是风险厌恶者

B、资本市场是完美的

C、市场是均衡的

D、投资者可以相同的无风险利率进行无限制的借贷

专家解析：正确答案：ABC  题型：常识题  难易度：易   页码：269,280

相同之处： 1、投资者是风险厌恶者，投资者追求效用的最大化； 2、投资者有相同的预期；3、资本市场是完美的；4、市场是均衡的。

不同之处：与CAPM不同的是，APT不要求：1、APT以期望收益率和风险为基础选择投资组合；2、投资者可以相同的无风险利率进行无限制的借贷；3、投资者具有单一投资期。

(92) 关于基金分类的意义，以下说法正确的是（）。

A、使得基金业绩比较更客观公正

B、有助于实施更有效的分类监管

C、有助于投资者做出选择

D、基金资产评估是基金评级的基础

专家解析：正确答案：ABC  题型：常识题  难易度：易   页码：21-22

基金分类的意义的内容。

(93) 开放式基金募集期限届满时,具备下列()条件,基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续。

A、募集份额总额不少于2亿份

B、基金份额总额达到核准规模的80%以上

C、基金募集金额不少于2亿元人民币

D、基金份额持有人不少于200人

专家解析：正确答案：ACD  题型：常识题  难易度：易   页码：59

基金募集期限届满，开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份、基金募集金额不少于2亿元人民币、基金份额持有人不少于200人的要求。“基金份额总额达到核准规模的80%以上”属于封闭式基金的相关条件。

(94) 我国开放式股票基金的赎回采用（）。

A、金额赎回

B、份额赎回

C、已知价交易原则

D、未知价交易原则

专家解析：正确答案：BD  题型：常识题  难易度：易   页码：65-66

我国开放式股票基金的赎回采用未知价原则和份额赎回原则。

(95) 目前,我国证券投资基金具有()的作用。

A、为中小投资者拓宽了投资渠道

B、优化金融结构，促进经济增长

C、有利于证券市场的稳定和健康发展

D、完善金融体系和社会保障体系

专家解析：正确答案：ABCD  题型：常识题  难易度：易   页码：19-20

作用如下：为中小投资者拓宽了投资渠道；优化金融结构，促进经济增长；有利于证券市场的稳定和健康发展；完善金融体系和社会保障体系。

(96) 根据规定,商业银行从事基金托管业务,除需要设有专门的基金托管部外,还要具备的条件包括（）。

A、具备安全保管基金财产的条件

B、取得基金从业资格的专职人员达到法定人数

C、具备安全高效的清算,交割系统

D、净资产和资本充足率符合有关规定

专家解析：正确答案：ABCD  题型：常识题  难易度：易   页码：110