2018年基金从业《基金法律法规》章节习题第20章：基金的信息披露(4)

（2）基金募集申请的核准文件名称和核准日期。
（3）基金管理人和基金托管人的基本情况。
（4）基金份额的发售日期、价格、费用和期限。
（5）基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称。
（6）基金份额申购和赎回的场所、时间、程序、数额与价格，拒绝或暂停接受申、暂停赎回或延缓支付、巨额赎回的安排等。
（7）基金的投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制。
（8）基金资产的估值。
（9）基金管理人和基金托管人的报酬及其他基金运作费用的费率水平、收取方式。
（10）基金认购费、申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式。
（11）出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所。
（12）风险警示内容。
（13）基金合同和基金托管协议的内容摘要。
三、基金托管协议
　　基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于明确双方在基 金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金托管协议包含两类重要信息：
　　第一，基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。
　　第二，协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。
习题：20.3.1基金合同是约定基金管理人、（　　）和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。
A.基金公司 B.基金托管人
C.商业银行 D.证券公司
答案：B
解析：基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对基金合同的承认和接受，此时基金合同成立。
习题：20.3.2公开募集基金的基金合同不包括（　　）。
A.基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
B.基金财产的投资方向和投资限制
C.基金管理人和基金托管人的名称和住所
D.基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称
答案：D
解析：选项D属于招募说明书的内容。
习题：20.3.3招募说明书的主要披露事项是（　　）。
A.募集基金的目的和基金名称
B.风险警示内容
C.确定基金份额发售日期、价格和费用的原则
D.基金运作方式
答案：B
解析：募集基金的目的和基金基金名称、确定基金份额发售日期、价格和费用的原则以及基金运作方式是基金合同披露的内容，故本题选B 。
习题：20.3.4投资者只需阅读招募说明书摘要信息，就可以了解到近（　　）来与基金募集相关的最新信息。
A.3个月
B.6个月
C.12个月
D.24个月
答案：B
解析：招募说明书摘要出现在6个月更新的招募说明书中。投资者只需阅读招募说明书摘要信息，就可以了解到近6个月来与基金募集相关的最新信息。
第四节  基金运作信息披露
　　基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。
一、基金净值公告
（一）普通基金净值公告
　　普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。
　　封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。
　　对开放式基金来说，在其放开申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购、赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。
（二）货币市场基金收益公告和偏离度公告
　　按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类：即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告（包括每万份基金收益和最近7日年化收益）。

公告类型	公告时间	公告内容
封闭期的收益公告	基金合同生效后，办理基金份额申购或者赎回当日	截止前一日的基金资产净值，基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收益，前一日的7日年化收益率
开放日的收益公告	每个开放日的次日	每万份基金净收益和最近7日年化收益率
节假日的收益公告	节假日结束后的第二个自然日	节假期期间的每万份基金净收益，节假日最后一期的7日年化收益率，节假日后收个开放日的每万份基金净收益和最近7日年化收益率

偏离度公告
　　按我国基金信息披露法规要求，当偏离达到一定程度时，货币市场基金应 刊登偏离度信息。

偏离度绝对值	披露形式	披露要求
基金资产净值负偏离度绝对值超过0.25%	临时报告	2个工作日内向中国证监会报告，履行信息披露义务
偏离度绝对值达到或超过0.5%	半年度报告和年度报告	重大事件揭示中披露
偏离度绝对值0.25%-0.5%	季度报告的投资组合报告	披露在0.25%-0.5%间的次数、偏离度最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息