2018年基金从业《基金法律法规》章节习题第20章：基金的信息披露(2)

答案：D
解析：公开披露基金信息，不得有下列行为：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；⑤法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
习题：20.1.4下列关于基金信息披露的说法，不正确的是（　　）。
A.在我国，基金的信息披露具有强制性
B.基金定期信息披露时间一般是可以事先预见的
C.在信息披露中应提高对证券投资业绩进行预测的准确性
D.可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类
答案：C
解析：我国规定公开披露基金信息，不得对证券投资业绩进行预测，因此C选项说法错误。
习题：20.1.5下列关于基金信息披露的作用的说法错误的是（　　）。
A.有利于投资者的价值判断
B.有利于防止利益冲突与利益输送
C.有利于提高证券市场的效率
D.能有效防止操纵市场
答案：D
解析：基金信息披露有利于投资者的价值判断，有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。故D选项说法错误。
习题：20.1.6（　　）是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。
A.虚假记载
B.误导性陈述
C.重大遗漏
D.诋毁他人
答案：A
解析：虚假陈述是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者作出正确判断。诋毁他人是指对其他同行进行诋毁，攻击，借此抬高自己。故本题选A。
第二节  基金主要当事人的信息披露义务
　　在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。
　　他们应当依法及时披露基金信息，并保证所披露信息的真实性准确性和完整性
一 、基金管理人的信息披露义务
　　对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事 项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。
（1）向中国证监会提交基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等募集申请材料。在基金份额发售的3 日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。
（2）在基金合同生效的次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。
（3）开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登 载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上；在公告的15日前，应 向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。
（4）基金拟在证券交易所上市的，应向交易所提交上市交易公告书等上市申请材料。基金获准上市的，应在上市日前3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上。ETF上市交易后，其管理人应在每日开市前向证券交易所和证 券登记结算公司提供申购、赎回清单，并在指定的信息发布渠道上公告。
（5）至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。开放式基金在开始办理 申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。如遇半年末或年末，还应披露半年度 和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、份额净值和份额累计净值。
（6）在每年结束后9 0日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后6 0日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管 理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。上述定期报告在披露的第2 个工作日，应分别报中国证监会及地方监管局、基金上市的证券交易所备案。对于当期基金合同生效不足2个月的基 金，可以不编制上述定期报告。
（7）当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案。封闭式基金还应在披露临时报告前，送基金上市的证券交易所审核。
（8）当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动 时，管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报告中国证监会及基金 上市的证券交易所。
（9）管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前3 0日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。会议召开后，应将持有人大会决定 的事项报中国证监会核准或备案，并予公告。
（10）基金管理人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。
二、基金托管人的信息披露义务
（1）在基金份额发售的3 日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。
（2）对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
（3）在基金半年度报告及年度报告中出具托管人报告，对报告期内托管人是否尽职尽责履行义务以及管理人是否遵规守约等情况做出声明。
（4）当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过30 %，托管人召集 基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2 日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及地方监 管局备案。