2017年初级银行从业《银行管理》真题精选及答案(一)(7)

60．B。【解析】合规风险管理体系．是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分．是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心．更是银行安全稳健运营的重要基础
61．A。【解析】合规风险报告是银行信息沟通的重要机制之一，也是银行合规风险管理过程中最容易“看得见的”方面。
62．D。【解析】国内外银行业的经营实践与监管经验均表明：合规风险是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。
63．A。【解析】现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式。
64．D。【解析】中国银监会明确规定，银行的战略管理、核心管理以及内部审计等职能不宜外包。
65．C。【解析】内部事计是内部控制体系中一项重要的制度设计，既是内部控制的“践行者”，发挥内部监督和制约的作用，又是内部控制的“推动者”，促进内部控制体系随着组织发展不断健全完善。
66.D。【解析】全面风险管理是商业银行一项基础性、系统性、全局性的工作。所谓“全面”，主要体现在全面性、全程性、全员性。
67.A。【解析】商业银行应当对交易账户头寸按市值每目至少重估一次价值。
68．C。【解析】经济风险是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产丽遭受损失的风险。
69．B。【解析】风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
70.B。【解析】授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围内所愿意并允许提供的最高授信额。
71．B。【解析】对于流动资金贷款，贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流韵资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。
72．A。【解析】商业银行应对客户和交易等楣关情况进行有效的尽职调查，重点对交易对手、交易商品及贸易习惯等内容进行审核。
73．C。【解析】根据《巴塞尔协议Ⅱ》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：(1)债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。(2)银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。
74．B。【解析，商业银行对贷款进行分类应考虑的因素包括：借款人的还款能力；借款人的还款记录；借款人的还款意愿；贷款项目的盈利能力；贷款的担保；贷款偿还的法律责任；银行的信贷管理状况。
75．B。【解析】为规范金融机构不良资产处置行为。明确不良资产处置工作尽职要求，中国镊监会财政部2005年下发了《不良金融资产处置尽职指引》，对资产剥离收购、管理、处置各个环节，都提出了基本尽职要求。
76．C。【解析】2013年起施行的《商业银行资本管理办法(试行)》在附件“操作风险资本计量监管要求”中，将操作风险的损失事件类型划分为7类。
77．D。【解析】商业银行的操作风险缓释手段包括：(1)连续营业方案。(2)商业保险。(3)业务外包。
78．D。【解析】操作风险的“三道防线”即A、B、C三个选项内容。
79．B。【解析)银行业既是从事货币经营并提供金融服务的特殊行韭，也是整个国民经济发展的大动脉。
80．A。【解析】《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》(国办发[2015]81号)指出，金融消费者是金融市场的重要参与者，也是金融业持续健康发展的推动者。加强金融消费者权益保护工作，是防范和化解金融风险的重要内容，对提升金融消费者信心、维护金融安全与稳定、促进社会公平正义和社会和谐具有积极意义。
二、多项选择题
1．ABC。【解析】货币政策目标包括最终目标、操作目标和中介目标。
2．ABCD。【解析】产业结构政策包括产业发展重点的优先次序选择和保证实行该次序等政策措施。其主要内容有：主导产业的选择政策，战略产业的扶植政策，衰退行业的转型和转移政策与产业的可持续发展政策。
3．BCD。【解析】l994年，我国成立了三家政策性银行一国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行，专门从事原中国建设银行、中国银行和中国农业银行的政策性业务。
4．ABCD。【解析】从全球范围看，开展金融综合经营的模式较常见的主要有三种，全能银行、银行母子公司和金融控股公司模式，除此以外，还有一种是通过合作协议达成综合化经营的模式，但相对较为小众。
5．AB。【解析】2008年国际金融危机后，国际银行监管机构和各国都进行了深刻的反思，并采取了一系列改革措施强化银行钓稳健性和安全性。
6．ABCDE。【解析】2013年年底。在经过多轮博弈后，美联储、联邦存款保险公司、商品期货交易委员会、货币监理署和证券交易委员会五家联邦金融监管机构联合发布了“沃尔克规则”的最终条款．确定该规则将于2014年7月21日正式生效其主要内容包括：限制银行的自营交易．商业银行投资私募股权基金和对冲基金的规模必须低于银行自有资本和基金所有者权益的3％：单个金融机构不得通过兼并或收购的方式使其负渍总额超过金融体系负债规模的10％；商业银行可以继续从事市政债和机构债券交易，可继续保留汇率、利率掉期等衍生品业务，但能源、农产品掉期等业务必须拆分到其附属公司。
7．AB。【解析】2008年国际金融危机引发了国际社会对现行监管制度的全面反思。金融体系资产负债表过度扩张、金融机构过度承担风险所导致的杠杆化程度过高，被广泛认为是危机发生的重要原因之一。
8．BDE 。 【解析】实际业务中，商业银行主要涉及保证、抵押和质押三种担保方式。
9．ABCD0【解析】《中华火民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵守“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款火保密”的原则，除法律规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结储蓄存款。
10.ACE。【解析】银行的存款定价方法主要有市场竞争定价,随行就市定价、成本覆盖定价。
11．ABCD。【解祈】银行业金融机构要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、和率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。
12.ABC。【解析】商业银行代理中央银行业务主要包括代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。D、E项属于代理政策性银行业务的内容。
13.AB。【解析】银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方西。
14；ABC。【解析】按营销渠道模式分类，银行营销渠道可分为：(1)自营营销渠道。(2)代理营销渠遭。(3)合作营销渠道。
15．ABCDE。【解析】财务分析是对商业银行在某一时点的财务状况和某一时期的经营成果及其原因所作的分析工作。其分析方法主要包括各种比率分析法、百分比分析法、趋势分析法、比较分析法、因素分析法等。
16．ABCE。【解析】金融企业会计同其他行业比较有自身的特殊性，其主要特点表现为：(1)核算内容的社会性二(2)核算方法的独特性。(3)监督的政策性：(4)内部控制的严密性。