2017年银行从业资格《银行管理》考前机考密押卷（三）(7)

51．C。【解析】同业拆入属于财务公司的负债业务，其他三个选项属于资产业务。
52．B。【解析】目前，我国已成为仅次于美国的全球第二大金融租赁市场。
53．C。【解析】汽车金融公司是经中国银监会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。
54．D。【解析】消费金融公司面向中低收入群体，提供除住房和汽车之外的消费金融业务。故本题选D。
55.A。【解析】内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。
56．C。【解析】内部控制的最终目标是促进商业银行发展战略的顺利实现。
57．A。【解析】人力资源、运营管理、自主创新、财务等属于商业银行内部因素，经济、法律、社会、科技、自然环境等属于商业银行外部因素。
58．D。【解析】商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果开展的凋查、测试、分析和评估等系统性活动。商业银行内部控制评价应当由董事会指定的部门组织实施。
59．A。【解析】合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
60．A。【解析】合规管理部门与内部审汁部门在商业银行风险管理框架中承担着不同的角色，合规：部门与内审部门有着较清晰的职责边界，两者相互独立。
61．C。【解析】合规培训与教育包括对新员工的人职培训、所有员工的定期培训，还应该有根据不同风险需求、员工层次及监管要求等设计的具有针对性的培训。
62．A。【解析】我国银行普遍实行分支行制。按照代理理论的观点，银行管理层和各分支行是一种委托代理关系。
63．A。【解析】银行内部审计人员原则上按员工总人数的l％配备，并建立内部岗位轮换制。
64．D。【解析】外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过5年；超过5年的，银行业金融机构应当要求外审机构更换签字注册会计师。
65．C。【解析】商业银行面临的风险是多方面的，商业银行需要对所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，风险管理的水平体现着商业银行的核心竞争力。
66．B。【解析】对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。
67．B。【解析】《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于25％。
68．A。【解析】风险分散较形象的说法即“不要把鸡蛋放在一个篮子里”，它对商业银行信用风险管理具有重要意义。
69.C。【解析】贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。
70.C。【解析】商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况．合理确定中长期贷款还款方式，实行分期偿款，至少半年一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。
71．A。【解析】信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性。
72．C。【解析】商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。
73.B。【解析]2007年7月，中国银监会印发《贷款风险分类指引》。
74．A。【解析】押品处置是指抵(质)押权人对由借款人或第三人为担保银行债权实现而抵押或质押给银行的财产或权利进行处置，以收回全部或部分不良债权的经营管理活动。
75．D。【解析】20世纪90年代以来，经济全球化进程加快，银行的经营规模越来越大、业务目趋复杂。
76．B。【解析】操作风险纯粹意昧着损失，丽非利润来源。
77．C。【解析】在业务办理中，加入法的精神和硬性约束，实现以人为核心向以制度为核心转变，建立有效的信贷决策机制。
78．D。【解析】商业银行应当在重大声誉事件发生后12小时内向中国银监会或其派出机构报告有关情况。
79．D。【解析】银行从业人员应遵循公平竞争、客户自愿原则。自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为；做到客户至上，诚实守信，优质服务；执行首问负责制，热情接待，语言文明，举止大方；尊重隐私，不因客户性别、肤色、民族、身份等差异而优待或歧视。
80．D。【解析】开展消费者金融知识教育的主要做法包括：优化资源匹配，多渠道、多层次地开展消费者教育工作，普及银行业务知识，增强消费者的风险意识和风险防范能力。结合实际情况，在官方网站设立消费者教育栏目，或通过营业网点、客户服务中心等其他方式，对消费者的业务咨询进行解答。采取适当方式，向不同类型的消费者介绍
相应的银行业务与理财产品的基础知识、产品特点、投资风险与收益形式等内容。
二、多项选择题
1．ABCD。【解析】中央银行基准利率主要包括：(1)再贷款利率，指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。(2)再贴现利率，指金融机构将所持有的已贴现票据向中国人民银行办理再贴现所采用的利率。(3)存款准备金利率，指中国人民银行对金融机构缴存的法定存款准备金支付的利率。(4)超额存款准备金利率，指中央银行对金融机构缴存的准备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率。
2．ABCDE。【解析】金融市场是货币和资本的交易活动、交易技术、交易制度、交易产品和交易场所的集合，是以金融工具为交易对象而形成的资金供求关系的总和。
3．CD。【解析】金融工具的风险主要有两类：一类是信用风险．即债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险；另一类是市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。
4．ABCDE。【解析】截至2015年5月末，第一批试点的5家民营银行，即深圳前海微众银行、上海华瑞银行、温州民商银行、天津金城银行、浙江网商银行已全部获批开业
5．ABDE。【解析】2010年7月21日，美国国会通越了《多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》，力图完善监管体制机制，填补旧体制的监管漏洞，提升监管有效性：其中，银行监管体制机制方面的主要变化之一是在联邦层面设立了金融稳定监督委员会，其主要职能包括：认定具有系统重要性的金融机构并将其纳入美联储的监管范围，认定具有系统影响力的支付、结算、清算系统和金融市场设施，可建议监管机构对具有系统影响力的金融机构实施更高标准的监管，若某家金融机构的经营活动对美国金融稳定造成严重威胁，金融稳定监督委员会可对其实施强制分拆。
6．ABCDE。【解析】中国银监会按监管职责内容命名各机构监管部的具体规定为：银行监管一部为大型商业银行监管部；银行监管二部为全国股份制商业银行监管部；银行监管三部为外资银行监管部；银行监管四部为政策性银行监管部；合作金融机构监管部为农村中小金融机构监管部。
7．ABCDE。【解析】非现场监管的主要作用在于：(1)非现场监管的工作结果可以反映被监管机构最新、最及时的状况，提高监管时效性。(2)非现场监管能够帮助监管机构有效配置资源，降低监管成本。(3)非现场监管对被监管机构干扰程度小，不会影响被监管机构的日常运营，更容易得到被监管机构的认同。