2018年《保荐代表人考试》习题第四章：债务融资(2)

　　六、信用评级

　　掌握信用评级的概念、要素、指标、标准等一般性规定;掌握信用评级流程、信用评级方法、信用评级结果发布的相关规定。

　　第四节 企业债券

　　一、企业债券

　　掌握企业债券的发行条件及条款设计;掌握企业债券发行的申报与核准要求;掌握企业债券发行申请文件内容;熟悉企业债券上市条件、上市申请和核准;熟悉企业债券上市后的信息披露及持续性义务;熟悉企业债券持有人权益保护的相关规定。

　　二、非金融企业债务融资工具

　　掌握非金融企业债务融资工具的发行条件、发行规模、资金使用、询价机制、信用评级、信息披露、后续管理和监督管理等一般性规定。

　　第五节 资产证券化

　　掌握资产证券化各方参与者的条件、职责等相关内容;掌握资产证券化产品的相关信息披露要求。

　　债务融资章节练习题

　　1.以下可以发行地方政府一般债券的主体有(　　)

　　A.省政府

　　B.自治区政府

　　C.直辖市政府

　　D.经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府

　　E.县级市政府

　　F.县政府

　　答案：ABCD

　　2.证券公司长期次级债可按照一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，计入净资本的比例分别为(　　)

　　A.100%;50%;25%

　　B.100%;50%;15%

　　C.100%;70%;50%

　　D.100%;70%;25%

　　答案：C

　　3.以下在银行间债券市场发行的非金融企业债务融资工具中，有待偿还余额不得超过企业净资产的40%的规定的有(　　)

　　A.短期融资券