2017证券从业资格考试《金融市场基础》临考提分试题（3）(15)

　　Ⅲ.有足够熟悉境外托管业务的专职人员

　　Ⅳ.在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地政府、金融或证券监管机构的监管

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币， “或”托管资产规模不少于1 000亿美元或等值货币。

　　65[单选题] 公司的主要财务报表包括(　)。

　　Ⅰ.产品销售明细表

　　Ⅱ.资产负债表

　　Ⅲ.利润表

　　Ⅳ.现金流量表

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表三大报表，另外还包括所有者权益变动表。根据三大财务报表的信息，投资者可以了解企业财务状况、计算财务比率和分析企业的营运状况、价值和风险特征。

　　66[单选题] 下列关于信用利差特点的说法中，正确的是(　)。

　　Ⅰ.对于给定的非政府部门的债券、给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大

　　Ⅱ.信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化，受经济预期影响

　　Ⅲ.信用利差随着经济周期的扩张而缩小，随着经济周期的收缩而扩张

　　Ⅳ.信用利差的变化一般发生在经济周期发生转换之后

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：一般而言，信用利差有以下3个显著特点： ①对于给定的非政府部门的债券、给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大;②信用利差随着经济周期(商业周期)的扩张而缩小，随着经济周期(商业周期)的收缩而扩张;③信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化，受经济预期影响。从实际数据看，信用利差的变化一般发生在经济周期发生转换之前，因此，信用利差可以作为预测经济周期活动的指标。

　　67[单选题] 下列说法中正确的是(　)。

　　Ⅰ.QDII是在我国人民币没有实现可自由兑换，资本项目尚未开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排

　　Ⅱ.QDII基金不得利用融资投资金融衍生品

　　Ⅲ.境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由具有证券投资基金托管资格的银行负责资产托管业务