2018基金从业法律法规高频考点讲义汇总第26章：基金管理人的合规管理(5)

　　（3）合规负责人的合规管理职责
　　（4）保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等
　　（5）合规管理部门与其他部门之间的协作关系
　　（6）设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。
（二）合规政策的落实
　　1．公司经理层负责贯彻执行合规政策
　　2．各业务部门应当遵循公司合规政策
　　3．合规与风险控制部为合规风险的日常管理部门，主要负责识别、评估和监控基金管理人面临的合规风险，并向高级管理层和董事会提出合规建议和报告。
四、合规审核
基金管理人的合规审核程序：
　　（一）制定合规审核机制
　　（二）合规审核调查
　　（三）合规审核评价
　　合规审核工作需要进行阶段性的评估，这种评估可以引入第三方评估。
五、合规检查
（一）合规检查的主要目标是制度、程序和流程的执行情况
（二）基金管理人合规部门的合规检查包括：
1．公司治理的合规检查
　　（1）公司是否独立运作；
　　（2）股东会、董事会、监事会是否有效制衡；
　　（3）董事、监事是否按照相关法律法规和公司章程的规定履行职责，特别是独立董事是否独立、客观、公正地发表意见；
　　（4）公司相关会议的原始会议记录及会议纪要是否真实、准确、完整，是否按规定存档。
2．公平交易制度合规检查
　　（1）公平交易制度建设及执行情况，检查公平交易分析的方法及其有效性，是否存在违反公平交易的行为；
　　（2）公司管理的旗下不同性质基金账户之间，是否遵循了公平交易原则。
　　3．重大关联交易合规检查：重大关联交易的执行情况，检查基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，是否遵循基金份额持有人利益优先的原则，是否存在利益输送的情况，是否履行信息披露义务等。
　　4．内幕交易合规检查：公司员工特别是投资、研究人员及其配偶、利害关系人的证券投资活动管理制度是否健全有效，是否存在利用基金未公开信息获取利益的情况。
　　5．投资决策依据合规检查
　　（1）基金公司投资决策的依据，以及公司的规定和投资决策流程是否有被突破
　　（2）在实际操作中，基金经理的授权是否有被突破，基金经理的买卖是否突破了股票库的管理。
6．风险管理合规检查
　　（1）风险管理制度是否涵盖了不同风险控制环节；
　　（2）是否涵盖了对各类产品、业务的各类风险的管理；
　　（3）是否涵盖了基金运作及公司日常管理主要的业务风险，特别是投资风险、后台运营风险和信息技术系统风险等；
　　（4）是否建立了有效的子公司业务风险管理制度和母子公司业务防火墙制度、关联交易制度等，防范可能出现的风险传递、利益冲突和利益输送。
六、合规培训
1．有效进行合规培训管理，帮助公司全面实现既定目标，有效降低运作风险，并最终使合规培训成为基金管理人降低成本的关键。
2．基金管理人合规培训的具体内容：
　　（1）国家制定颁布的与基金行业有关的法律法规；
　　（2）公司内部的员工守则和各项业务的合规制度；
　　（3）案例警示教育。
七、合规投诉处理
　　合规部门记录相关投诉信息并复述每一条数据，强调共同利益并且负责任地承诺解决问题，可以降低基金公司运作风险。
第四节  合规风险

学习内容	知识点
合规风险及其种类	合规风险的含义、合规风险的种类
投资、销售的合规性风险	投资、销售合规性风险的含义、主要管理措施
信息披露、反洗钱的合规性风险	信息披露、反洗钱合规性风险的含义、主要管理措施