2018基金从业法律法规第24章高频考点讲义汇总：基金管理人公司治理和风险管理(3)

　　（3）投资决策委员会所议事项具体为：①决定公司的投资决策程序及权限设置原则；②决定基金的投资原则、投资目标和投资理念；③决定基金的资产分配比例，制定并定期调整投资总体方案；④审批基金经理提出的行业配置及超过基金净值某一比例重仓个股的投资方案；⑤审批基金经理的年度投资计划并考核其执行情况；⑥定期检讨并调整投资限制性指标。
　　（4）投资决策委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议又分为例会和年会，年会每年召开一次，审议通过基金年度投资目标和计划；例会每月召开一次，讨论基金投资的各有关事宜。
2．产品审批委员会
　　（1）产品审批委员会由公司总经理、主管产品开发的高管、副总经理/投资总监、督察长、副总经理/运营总监、产品开发部负责人等组成
　　（2）产品审批委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议可以每季度召开一次，产品审批委员会成员可以根据实际需要提议召开产品审批委员会临时会议
　　（3）产品审批委员会所议事项包括：①讨论、制定公司产品战略；②审核具体产品方案，评估产品运作风险；③根据销售适用性原则，确定发行产品的风险等级。
3．风险控制委员会
　　（1）风险控制委员会负责对公司经营和管理中的法律合规风险、操作风险、道德风险、市场风险、流动性风险等进行全面控制，确保公司风险控制战略与公司经营目标保持一致
　　（2）风险控制委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议可以每月召开一次；对于突发事件，经委员会成员提议可以召开临时会议
　　（3）风险控制委员会由总经理、督察长、各部门负责人等组成，主要职责包括：①负责对公司运作的整体风险进行控制；②审定公司内部控制制度并监督执行的有效性；③听取基金投资运作报告和评估基金资产运作风险并做出决定；④对公司运作中存在的风险问题和隐患进行研究并做出控制决策；⑤审阅监察稽核报告及绩效与风险评估报告。
4．运营估值委员会
　　（1）运营估值委员会可以包括IT（设计并实施信息化）治理委员会和估值委员会。
　　（2）IT治理委员会一般由负责IT的高管人员、IT部门负责人、相关业务负责人、财务负责人、内部控制负责人及部分技术骨干人员组成，其中IT人员的比例应在30%以上
　　（3）IT治理委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议可以每季度召开一次，IT治理委员会成员可以根据实际需要提议召开委员会临时会议
　　（4）IT委员会所议事项包括：①拟订公司IT治理目标和IT治理工作计划;②审议公司IT发展规划；③审议公司年度IT工作计划和IT预算；④审议公司重大IT项目立项、投入和优先级；⑤审议公司IT管理制度和重要流程；⑥制订与IT治理相关的培训和教育工作计划；⑦检查所拟订和审议事项的落实和执行情况；⑧组织评估公司IT重大事项并提出处置意见；⑨向公司管理层报告IT治理状况
　　（5）估值委员会由公司主管基金运营的副总经理、督察长、投资/研究总监、合规风控部门、基金运营部等相关人员组成
　　（6）估值委员会会议可以分为定期会议和临时会议。定期会议可以每季度召开一次，评估公司的估值政策和程序等
　　（7）估值委员会所议事项包括：①制定、修订公司的估值政策及程序；②制定、修订估值流程及人员的分工和职责；③制定、修订投资品种的估值方法；④其他需要估值委员会审议的事项。
（二）部门设置情况：可以根据功能划分为投资、研究、交易部门，产品营销部门，合规与风险部门，后台运营部门和其他支持性部门五大类部门。
1．投资、研究、交易部门
　　（1）投资部按照投资标的可以细分为权益部、债券部、衍生投资部、国际投资部等；
　　（2）按照客户来源，可以细分为公募基金投资部、专户投资部、年金投资部、保险资金投资部、社保资金投资部等
　　（3）投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划进行股票选择和组合管理，向交易部下达投资指令
　　（4）研究部是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析
　　（5）研究部根据研究重点不同，可以细分为宏观研究部、行业和个股研究部、债券研究部等
　　（6）研究部的主要职责是通过对宏观经济、行业状况、市场行情和上市公司价值变化的详细分析和研究，向基金投资部门提供研究报告及投资计划建议，为投资提供决策依据