2017年初级银行从业《银行管理》真题答案精选(三)(8)

50．A。【解析】2007年，中国银监会颁布实施新的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》．进一步明确了信托公司功能定位，从制度上解决了长期困扰行业发展的关联交易等一系列问题。
51．A。【解析】1987年5月7日，中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司。标志着财务公司在中国诞生。
52．A。【解析】财务公司内部结算业务包括内部转账、委托收款和资金归集，外部结算业务包括代理收付款、信用证结算和托收承付结算。
53．C。【解析】融资租赁属于金融租赁公司的资产业务。
54．D。【解析】汽车金融公司的其他业务包括资产证券化以及向金融机构出售或网购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务。
55.B。【解析】货币经纪公司最早起源于英国外汇市场
56．D。【解析】1986年．财政部颁发《会计基础工作规范》．提出了内部会计控制的要求，这是新中国成立后最早提及内部控制的规范文件。
57．A。【鳃析】内部环境是直接造成内部控制形式和内容差异的根奉原冈．并被视为内部控制的基本构成要素，
58．D。【解析】绩效考评控制要求银行建立和实施绩效考评制度，科学没置考核指标体系，对内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
59．C。【解析】内部控制管理职能部门是内部控制的“第二道防线”。
60．D。【解析】商业银行的合规政策，是规定银行合规风险管理的基本方针和指导思想，以及合规风险管理体系的总体框架等有关银行合规经营基本理念的纲领性文件，是商业银行构建合规风险管理体系以及制定合规管理程序、合规管理流程、合规手册、员工行为准则等合规指南的重要依据。
61．C。【解析】诚信举报机制是促进员工遵规守法的一个制度保障。
62．A。【解析】商业银行应树立“合规从高层做起”的理念。它体现在商业银行良好道德风气的形成，关键在于董事会和高级管理层有效履行“诚信责任”，不仅要在银行内部设定鼓励合规的基调，积极倡导并推行诚信正直的道德准则和价值观念努力培育银行金体员工的合规意识，而且还应率先垂范、以身作则地加以实施，做到身体力行和言行一致，将积极主动践行合规作为其义不容辞的责任，带动和影响员工自觉遵守各项制度。
63．A。【解析】董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任，并对审计工作情况进行考核监督。
64．B。【解析】商业银行董事会应建立激励约束机制，对内部审计相关各方的尽职、履职情况进行考核评价，建立内部审计工作问责制度，明确内部审计责任追究、免责的认定标准和程序。
65．B。【解析】为切实防范因柜台操作诱发的案件风险。有效防控案件的发生。《中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知》对加强案件防范、落实内审有关要求提出了具体要求。
66．D。【解析】全员的风险管理文化体现在，风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门乃至运营部门，每个人在从事其岗位工作时．都必须深刻认识到潜在的风险因素，并主动地加以预防。
67.D。【解析】流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
68．A。【解析】声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
69．A。【解析】对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行合理定价。
70．D。【解析】商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告援信人净资产10％以上关联交易的情况。
71．A。【解析】商业银行应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺。
72．C。【解析】商业银行可将应收账款到期日与融资到期日间的时间期限设置为宽限期。
73.C。【解析】从贷款回收的角度看，违约损失率决定了贷款回收的程度，而不是期限。
74．D。【解析】次级类、可疑类、损失类贷款合称为不良贷款。
75．D。【解析】根据财政部和中国银监会发布的《金融企业不良资产批量转让管理方法》，该办法规定的批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户／项以上)进行组包，定向转让资产管理公司的行为。
76．C。【解析】强化公司治理和内部控制是降低操作风险的有效手段。
77．B。【解析】】商业银行通过某些业务外包来转移操作风险。
78．D。【解析】代理业务存在的操作风险包括夫员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。
79．D。【解析】银行业消费者的知情权是指在消费中，银行业消费者享有知悉其购买、使用产品或接受服务的真实情况的权利。例如，存贷款利率、手续费标准等，银行负有为银行业消费者提供相关真实信息的义务。
80.D。【解析】商业银行应完善银行业消费者投诉处置工作机制，在规定时限内调查核实并及时处理银行业消费者投诉。对于确实存在问题的银行业产品和服务，应当采取措施进行补救或纠正；造成损失的，可以通过和解、调解、仲裁、诉讼等方式，根据有关法律法规或合同约定向银行业消费者进行赔偿或补偿。
二、多项选择题、
1．ABCD。【解析】近年来，中国人民银行创设的新型货币政策工具既包括短期流动性调节工具、常备借贷便利等短期流动性调节工具，也包括中期借贷便利、抵押补充贷款等中长期流动性调节工具。
2.ABC。【解析】产业组织政策主要内容包括市场秩序政策、产业合理化政策和产业保护政策。
3．ABCDE。【解析】其他非银行金融机构主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。
4．DE。【解析】综合化经营主要呈现出以下特点：第一，公司主体规模大、实力强。金融混业里的主导机构(全能银行自身、法人隔离制度下的母公司)均是资本实力雄厚、行业竞争力强、服务范围广的金融机梅。第二，明显的集团化趋势。除全能银行以外，无论是银行母子公司，还是金融控股集团，尽管各自的具体组织模式不同，但基本架构都是母子(控股)公司制度，具有两个或两个以上的金融实体，各子公司是完全独立的法入机构，有充分的经