立足“受托人”定位 筑牢风险管控基石（最新发布）

　　2021年是“十四五”规划的开局之年，规划明确了金融在国家经济社会建设中的服务定位，提出金融行业与实体经济、民生发展、科技创新均衡发展的功能要求。信托业作为中国金融业重要组成部分，在国内经济减速换挡、供给侧结构性改革步入深水区、"双循环"新发展格局的大背景下，面临新的发展机遇与历史使命，走到了转型分化的十字路口。

　　在2020年信托业年会上，银保监会副主席黄洪再次强调了夯实受托人定位根基的紧迫性与必要性。回顾中国信托业走过的40载春秋，不难发现，中国信托业一直在"发展-整顿-再发展-再整顿"的曲折道路上艰难前行，背后反映出行业发展的"树根现象"问题，业务发展就像埋藏在地底下的树根，盘根错节，野蛮生长，碰到政策限制便绕道延伸，风险持续叠加累积。治乱象、控风险、补短板、促转型成为行业监管和整顿重点，近期中央经济工作会议也再次强调了继续抓好各种存量风险化解和增量风险防范的必要性。信托公司自身更要牢牢守住风险防控这一生命线，提升全面风险管理能力，练好内功、强健体魄。

　　构建四道“防线”：变“事后”为“事前”

　　在很长的一段时间里，风控在信托行业中扮演着“守门员”与“救火员”的角色，其主要职责就是守住风险最后一道防线，出险了再紧急“灭火”。随着资管新规出台，信托业由"短频快"的竞速跑向"长远恒"的马拉松转变，这意味着信托公司在风险管理理念上也需要与时俱进，更具全局性和预见性。风险管控如治病救人，“上医治未病，中医治已病，下医治末病”，事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。

　　信托公司在经营管理中要做到既控制好风险，又不错失发展机会，风控的角色和定位就要从“控制”到“引领”转变。一方面，风控要做"火车头"，积极提升业务素质和专业能力，走在业务前面，牵引好业务发展方向，避免走弯路、走错路；另一方面，风控要做"安检员"，从合规发展、稳健发展的角度出发，有效识别风险点，控制好实质性风险，同时还要通过有效的政策制度、方案设计，保证产品合格上市。具体来说，信托公司要在思想、组织、机制、执行层面构筑起风险管理的“四道防线”。

　　一、思想防线

　　守法合规、保持风清气正是做好一切风险管理工作的前提。只有合规，业务才有生命力，组织才能走得远。为全面落实合规发展思路，平安信托制定了《员工行为禁令十条》、《员工行为手册》等系列管理制度，规范员工行为并强化执行，同时，通过廉政文化建设的“宣、查、处”三结合，促成职业操守的强化提升。2019年下半年以来，公司持续开展“正风肃纪“、”砺剑行动“等专项工作，抓好人员准入、警示教育、行为管控、问责处罚等关键环节，确保合规意识深入每一位员工，做到变被动为主动，变事后为事前，变惩处为预防，构筑不敢为、不能为、不想为的合规“防火墙”。

　　二、组织防线

　　加强治理与法人监督，构建信托公司现代治理体系是从组织层面“阻断”风险的重要前提。平安信托围绕整体转型布局，秉持风险引领业务的理念，持续完善风险治理架构，通过构建涵盖董事会及其下设的董事会风险管理委员会、管理层及全面风险管理委员会、风险管理职能部门、各业务部门四个层级的风险治理体系，形成多层次、相互衔接、有效制衡的运行体系，持续、有效地监控和管理公司面临的各类风险。

　　三、机制防线

　　当支撑信托公司利润的传统“三板斧”，为主动转型和结构优化让出跑道，风险管理的机制也要随之变革。平安信托按照业务与风险隔离、专业化评审、集约化管控的要求，建立风险垂直管理架构，对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险进行分类管理，对债券、股权、标品等业务风险敞口进行统一管理，对风险管理团队任用、调配、考核实行垂直管理，保证风险管理体系的专业性与独立性，进而实现流程上风险前置、决策上保持独立，避免风控既当“裁判员“又当“运动员”。

　　四、执行防线

　　信托业务从尽调、审查到决策环环相扣，任何一个执行环节的疏忽，都会让风险“有机可乘”。在尽调环节，平安信托通过规范业务团队尽职调查要求及操作流程，对不同类型交易对手提出差异化的展业要求；风险审查环节，加强准入要求，严格控制抵押率及展业区域，同时加强项目投后管理要求；在决策环节，规范决策会运作，严格遵循公司内部投资决策程序及审批权限，促进公司业务投资决策的科学化、制度化。

　　锻造四大“能力”：变“被动”为“主动”