2018银行从业资格考试初级银行管理考前押题（名师押题9）(23)

　　题目解析

　　EVA的缺点包括：(1)由于实际应用涉及对会计指标调整和内部资金成本计算等问题，因此EVA作为评价指标的一致性和可比性难以保障;(2)指标调整复杂，影响了评价的直观性和引导作用、且有可能造成管理者对指标的操纵;(3)指标为关注到非财务指标，忽略股东以外的利益相关者。

　　第 69 题 [多选题] [1分]

　　商业银行的合规政策至少应包括()。

　　A、合规管理部门的功能和职责

　　B、合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等

　　C、保证合规负责人和合规管理职责

　　D、保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

　　E、合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系

　　正确答案：ABCDE

　　题目解析

　　商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，至少应包括：(一)合规管理部门的功能和职能;(二)合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行主要所需的任何记录或档案材料的权利等; (三)合规负责人的合规管理职责;(四)保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等;(五)合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系;(六)设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。

　　第 70 题 [多选题] [1分]

　　贷款人在()情况下有先履行抗辩权，停止支付约定的款项。

　　A、经营状况严重恶化

　　B、有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形

　　C、转移财产、抽逃资金，以逃避债务

　　D、丧失商业信誉

　　E、财务困境

　　正确答案：ABCD

　　题目解析

　　贷款人享有先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：(1)经营状况严重恶化;(2)转移财产、抽逃资金，以逃避债务;(3)丧失商业信誉;(4)有丧失或者丧失履行债务能力的其他情形。贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约责任。