初级银行《法律法规与综合能力》考点精析第十章银行管理基础(2)

    要点

    内容

  客户结构

  根据“二八定律”，占比仅为20％左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80％左右

    内容

成本收入比

成本收入比表示的是每获取一个单位的营业净收入所消耗的
成本和费用。计算公式为：
成本收入比=营业费用(含营业税)／营业净收入×100％

人均净利润

人均净利润=净利润／员工人数×100％
人均净利润数值越大，则人均创造的净利润额就会越多，那么
银行的效率值也就越高

    内容

  市盈率

市盈率又被称为股价收益比率，其公式为：
市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)
市盈率一方面反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每
股收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则
风险越高；在每股收益水平一定时，股价越高，市盈率水平越
高，则股票风险就越大，反之则风险越低；从另一方面看，市盈
率水平也体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越高，
说明市场越看好该公司前景，其股票受到市场的追捧

  市净率

市净率=每股市价(P)／每股净资产(Book Value)
一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价
值较低。但在判断投资价值时还要考虑当时的市场环境以及公司经营情况、盈利能力等因素

    内容

不良贷款率

不良贷款率=不良贷款余额／总贷款余额x l00％
不良贷款指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、

关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。不良
贷款率高，说明收回贷款的风险大，反之说明收回贷款的风险小

不良贷款拨
备覆盖率

不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，
所持审慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的拨备
政策。计算公式为：
拨备覆盖率=不良贷款损失准备／不良贷款余额×l00％

  拨贷比

拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。拨贷比=
拨备覆盖率×不良贷款率，在目前中资银行拨备覆盖率普遍达
标的情况下，拨贷比与不良贷款率存在高度正相关

资本充足率

资本充足率=资本／风险加权资产x l00％

该指标反映一家银行的整体资本稳健水平