2018基金从业资格《基金法律法规》考前高频考点汇总(2)

证券投资基金的参与主体

　　证券投资基金的参与主体属于教材第二章(证券投资基金概述)的内容，考纲要求理解基金行业的主要参与者及其功能和运作关系。

　　概念解析

　　一、基金当事人

　　依据基金合同设立，包含：基金份额持有人、基金管理人与基金托管人。

　　1、基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

　　2、基金管理人：基金产品的募集者和管理者。

　　3、基金托管人：基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管。

　　二、基金市场服务机构

　　基金管理人、基金托管人;

　　基金销售机构;基金销售支付机构;基金信息技术系统服务机构;

　　估值核算机构;投资顾问机构;基金评价机构;律师和会计师事务所

　　基金份额登记机构：建立并管理投资人的基金账户;负责基金份额的登记;基金交易的确认;代理发放红利;建立并保管基金份额持有人名册;法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。

　　三、基金监管机构和自律组织

　　1、监管机构：中国证监会。

　　2、基金自律组织：证券交易所和基金行业自律组织

　　习题精选

　　1.关于基金行业的主要参与者，以下表述错误的是( )。

　　A.基金投资者、基金管理人、基金销售机构是基金的当事人

　　B.基金托管人对基金投资运作进行监督

　　C.基金市场上各类中介服务机构受管理人委托，通过自己的专业服务参与基金市场

　　D.监管机构对基金市场上的各种参与主体实施监管

　　参考答案：A

　　参考解析：我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。

　　2.以下不属于基金市场服务机构的是()。

　　A、中国证券投资基金业协会

　　B、基金估值核算机构

　　C、基金销售机构

　　D、基金投资顾问机构

　　参考答案：A

　　参考解析：证券投资基金业协会是基金自律组织。

　　3.关于基金市场的服务机构，以下表述错误的是()。

　　A、基金销售机构属于基金市场的服务机构

　　B、基金市场的服务机构还包含基金评价机构

　　C、律师事务所也属于基金市场的服务机构

　　D、基金管理人是基金当事人，不属于基金市场的服务机构

　　参考答案：D

　　参考解析：基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构。