初级银行《法律法规与综合能力》考点精析第十四章：风险管理

第十四章  风险管理
 
  [考点精讲]  考点l概述    
一、风险的定义
    风险是银行在经营过程中，由于一系列不确定因素  的影响，导致资产和收益损失的可能性。
  对银行风险的定义，可以从以下两个角度理解：
  (1)强调结果的不确定性。即在一定条件下和一定时期内发生各种结果的变动，结果的变动程度越大则相应的风险就越大，反之则越小。不确定性带来的后果可能是有利的，也可能是不利的。
    (2)强调不确定性带来的不利后果。即由于各种结果发生的不确定性，而导致行为主体遭受损失或损害的可能性。
  二、风险的分类
  按照银行业务结构划分，风险可以分为资产风险、负债风险、中间业务风险；按照遭受风险的范围划分，风险可以分为系统性风险和非系统性风险；按照风险主体划分，风险可以分为公司风险、个人风险、国家风险等。结合银行经营的特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险。
  1．信用风险
  信用风险是商业银行面临的主要风险。信用风险指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。
  2．市场风险
  市场风险指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
    3．操作风险
    操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。
    操作风险具有普遍性和非营利性。    4．流动性风险
    流动性风险指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险。
    5．国家风险
    国家风险指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国(或地区)经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家(或地区)的行为引起的，超出了债权人控制范围。国家风险的特点有：
    (1)国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。
    (2)在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。
  6．声誉风险
  声誉风险指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
  7．法律风险
  法律风险指商业银行在日常经营活动中，由于无法满足或违反法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险。
    从广义上讲，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险。从狭义上讲，法律风险主要关注银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可行执行力。
  8．战略风险
  战略风险指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于以下几个方面：
    (1)商业银行战略目标缺乏整体兼容性。
(2)为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷。    
(3)为实现目标所需要的资源匮乏。
    (4)整个战略实施过程中的质量难以保证。
考点2全面风险管理
  一、风险管理的组织架构
  商业银行根据不同的经营环境、经营制度和不同的
风险管理要求，设置各自的风险管理组织架构，一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。
    董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，一般负责审批风险管理偏好和战略、政策和程序，确定商业银行可以承受的总体风险水平。高级管理层是商业银行风险管理的执行机构。高级管理屠的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。