期货法律法规

单选题内控有效性包括内控制度本身的有效性和内控制度的有效执行两方面意义。以下属于期货公司内控有效性的措施是 (  )。

A.努力减少不必要的耗费
B.重要事项一个以上部门检查核对或配合方能完成
C.内控体系覆盖所有的部门和人员
D.全体员工必须竭力维护内控制度的有效执行,任何人不得有超越制度的权力

参考答案:D进入在线模考
选项D正确:内控的有效性包括两层含义:一是内控制度本身的有效性。首先,内控制度要合法合规,把国家法律、法规、政策等体现到内控制度中。其次,内控制度要适时,应当随着期货公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化进行及时修改或完善。最后,内控制度要合理适用。需要根据期货公司的组织规模、业务特点、技术条件、人员素质等具体特点和要求建立内控制度。二是内控制度要得到有效的执行。期货公司所有部门、全体员工必须竭力维护内控制度的有效执行,任何人都不得拥有超越制度的权力
选项A错误:体现内控的成本效益性。
选项B错误:体现内控的相互制约性。
选项C错误:体现内控的健全性。

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2关于期货公司首席风险官行为规范,以下说法错误的是(  )。

A.履行职责应当保持充分的独立性,作出独立、审慎、及时的判断,主动回避与本人有利害冲突的事项
B.工作底稿和工作记录应当至少保存15年
C.对于侵害客户和期货公司合法权益的指令或者授意应当予以拒绝
D.应当保守期货公司的商业秘密和客户信息

3下列人员中,(  )属于期货公司高级管理人员。

A.独立董事
B.董事
C.监事
D.实际履行副总经理职务的人员

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