投资银行业务(保荐代表人)

多选题 甲乙丙丁四家公司首次公开发行股票并上市,均采用询价方式。根据《证券发行与承销管理办法》,关于网下初始发行比例的说法,正确的有(  )。

A.甲公司在主板上市,发行前股本为4亿股,本次拟公开发行1亿股,网下初始发行比例不低于本次公开发行数量的70%
B.乙公司在主板上市,发行前股本为9000万股,本次拟公开发行3000万股,网下初始发行比例不低于本次公开发行数量的70%
C.丙公司在科创板上市,发行前股本为3.6亿股,本次拟公开发行1.2亿股,网下初始发行比例不低于本次公开发行数量的70%
D.丁公司尚未盈利且在创业板上市,发行前股本为1.2亿股,本次拟公开发行4000万股,网下初始发行比例不低于本次公开发行数量的80%

参考答案:A,D进入在线模考
《证券发行与承销管理办法》(2023年修订)第12条第1款规定,首次公开发行证券采用询价方式在主板上市的,公开发行后总股本在4亿股(份)以下的,网下初始发行比例不低于本次公开发行证券数量的60%;公开发行后总股本超过4亿股(份)或者发行人尚未盈利的,网下初始发行比例不低于本次公开发行证券数量的70%。首次公开发行证券采用询价方式在科创板、创业板上市的,公开发行后总股本在4亿股(份)以下的,网下初始发行比例不低于本次公开发行证券数量的70%;公开发行后总股本超过4亿股(份)或者发行人尚未盈利的,网下初始发行比例不低于本次公开发行证券数量的80%。故AD两项正确。
B项,发行后不足4亿股,网下初始发行比例不低于60%。
C项,科创板发行后超过4亿股,网下初始发行比例不低于80%。

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2 甲公司是全国股份转让系统挂牌公司,发行股份购买资产并募集配套资金,根据《全国中小企业股份转让系统并购重组业务规则适用指引第1号——重大资产重组》,在计算发行股份后股东累计是否超过200人时,需要考虑的因素包括(  )。

A.发行股份购买资产方案中预计新增的股东人数
B.募集配套资金方案中预计新增的股东人数
C.甲公司在中国证券登记结算有限责任公司登记的优先股持有人数
D.甲公司在中国证券登记结算有限责任公司登记的可转换公司债券持有人数

3 根据《深圳证券交易所公司债券发行上市审核业务指引第2号——审核重点关注事项》,假设不考虑例外情形,本次申报债券的募集资金应当审慎确定公司债券申报方案的情形包括(  )。

A.发行人非经营性往来占款和资金拆借余额超过最近1年末经审计总资产10%
B.发行人最近一期末对外担保余额超过当期末净资产
C.发行人非公开发行公司债券余额占最近一期末净资产的比例达到40%,再次申请非公开发行公司债券
D.最近一期末,发行人的银行借款余额低于有息债务总额的30%,且银行借款与公司债券外其他公司信用类债券余额之和低于有息债务总额的50%

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