2020年基金从业考试《私募股权投资基金基础知识》考题（最新发布）

第1题： 在向投资者推介私募基金之前，募集机构对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估,评估结果有效期最长不得超过( )年。

A、2

B、1

C、3

D、5

正确答案：C 根据《私募投资基金募集行为管理办法》投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。

第2题： 在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，其中问卷调查的内容不包括( )。

A、投资知识

B、投资偏好

C、财务状况

D、投资者基本信息

正确答案：B 根据《私募投资基金募集行为管理办法》问卷调查的内容分为：投资者基本信息、财务状况、投资知识、投资经验、风险偏好。

第3题： 在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，( )增值税征税范用;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，( )增值税征税范围。

A、属于;属于

B、不属于;属于

C、属于;不属于

D、不属于;不属于

正确答案：D 在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范用;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，不属于增值税征税范围。

第4题： 在股权投资业务中，项目股息、分红收入与股息红利所得，不属于( )征税范围。

A、营业税

B、所得税

C、印花税

D、增值税

正确答案：D 在股权投资业务中，项目股息、分红收入与股息红利所得，不属于增值税征税范围。

第5题： 中国证监会对私募基金的监管以行业自律为主，以( )为核心，辅之以事中、事后的适

度监管，充分维护私募基金市场的活力。

A、合同备案

B、现场检查

C、信息披露

D、运作检查

正确答案：C 中国证监会对私募基金的监管以行业自律为主，以信息披露为核心，辅之以事中、事后的适度监管，充分维护私募基金市场的活力。与此同时，通过统计分析，及时掌握行业发展动态，推动促进私募基金行业相关政策的不断完善。

第6题： 投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式指引，由基金业协会按照不同类别私募基金的( )制定。

A、类型

B、规模

C、特点

D、区别

正确答案：C 投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式指引，由基金业协会按照不同类别私募基金的特点制定。

第7题： 以下哪项属于私募股权投资基金的项目保守方式回购退出的优势( )。

Ⅰ.交易简便，管理层回购使得企业和私募股权投资基金双方都有效降低资金成本和节省时间，交易过程中不需要很复杂的手续，基金退出时也会比较彻底

Ⅱ.能够保持企业管理层的积极性

Ⅲ.能快速回收资金，实现全面从企业退出

Ⅳ.信息披露较少，保密性高。并购并不需要像IPO一样向公众披露信息，只在有意向的企业之间进行，当事人较少

A、Ⅰ.Ⅱ

B、Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：A 私募股权投资基金的项目保守方式回购退出优势:

(1)交易简便。管理层回购使得企业和私募股权投资基金双方都有效降低资金成本和节省时间。交易过程中不需要很复杂的手续，基金退出时也会比较彻底

(2)能够保持企业管理层的积极性。

第8题： 在推介基金时，不得宣传( )相关内容。

Ⅰ.“预期收益”

Ⅱ.“预计收益”

Ⅲ.“预计投资业绩”

Ⅳ.“过往业绩”

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：A 在推介基金时，不得宣传“预期收益”、“预计收益”、“预计投资业绩”相关内容。

第9题： 在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过( )等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。

A、有限合伙协议,委托协议

B、投资协议,委托协议

C、投资协议,委托管理协议

D、有限合伙协议,委托管理协议

正确答案：D 在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过有限合伙协议、委托管理协议等系列协议，约定相关权利和责任，同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。

第10题： 主要对了解目标企业主要财产及其所有权归属、企业对外投资及担保的情况是尽职调查的( )。

A、人事调查

B、法律调查

C、财务调查

D、业务调查

正确答案：B 了解所有权归属、企业对外担保等信息属于尽职调查的法律调查。

第11题： 政府引导基金又称创业引导基金，是指由政府出资，并吸引( )，不以盈利为目的，投资机构或新设创业风险投资基金，以支持创业企业发展的专项资金。

Ⅰ.有关地方政府

Ⅱ.金融机构

Ⅲ.投资机构

Ⅳ.社会资本

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ