2018基金从业资格《基金法律法规》考前冲刺密训押题卷一(8)

B．Ⅱ、Ⅴ
C．Ⅲ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅳ
答案：B
解析：依据相对规模对股票进行划分，将一个市场的全部上市公司按市值大小排名，市值较小、累计市值占市场总市值20％以下的公司归为小盘股；市值排名靠前，累计市值占市场总市值50％以上的公司为大盘股。
52、制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。上述内容属于（　　）的主要管理措施。
A．投资合规性风险
B．销售合规性风险
C．信息披露合规性风险
D．反洗钱合规性风险
答案：D
解析：反洗钱合规性风险管理措施主要包括：
（1）建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。
（2）制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。
（3）从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。
（4）严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。
（5）建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。
53、以下关于债券基金的类型的说法，错误的是（　　）。
A．标准债券型基金是指仅投资于固定收益类金融工具，不能投资于股票市场，常称为完全债券基金
B．普通债券型基金在我国市场占主要部分，主要进行债券投资（80％以上基金资产），也投资于股票市场，细分为两类一级债基和二级债基
C．一级债基可参与一级市场新股申购、增发等但不参与二级市场买卖
D．二级债基既可参与一级市场又可在二级市场买卖股票的称为“二级债基”
答案：A
解析：标准债券型基金：仅投资于固定收益类金融工具，不能投资于股票市场，常称为“纯债基金”，可细分为短债基金、信用债基金等类型。
54、以下关于货币市场基金不得投资的金融工具的说法正确的是（　　）。
Ⅰ．股票
Ⅱ．可转换债券
Ⅲ．剩余期限不超过397天的债券
Ⅳ．信用等级在AAA级以下的企业债券
Ⅴ．流通受限的证券
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
答案：D
解析：货币市场基金不得投资于以下金融工具：（1）股票；（2）可转换债券；（3）剩余期限超过397天的债券；（4）信用等级在AAA级以下的企业债券；（5）国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券；（6）流通受限的证券。
55、以下关于CPPl投资策略的的说法错误的是（　　）。
A．根据投资组合期末最低目标价值（基金的本金）和合理的折现率设定当前应持有的保本资产的价值，即投资组合的价值底线
B．计算投资组合现时净值超过价值底线的数额。该值通常称为安全垫，是风险投资（如股票投资）可承受的最高损失限额
C．按安全垫的一定倍数确定风险资产投资的比例，并将其余资产投资于保本资产（如债券投资），从而在确保实现保本目标的同时，实现投资组合的增值
D．保本基金的风险投资额=放大倍数*（投资组合现时净值-安全垫）
答案：D
解析：1．CPPl投资策略的投资步骤可分为以下三步：（1）根据投资组合期末最低目标价值（基金的本金）和合理的折现率设定当前应持有的保本资产的价值，即投资组合的价值底线。（2）计算投资组合现时净值超过价值底线的数额。该值通常称为安全垫，是风险投资（如股票投资）可承受的最高损失限额。（3）按安全垫的一定倍数确定风险资产投资的比例，并将其余资产投资于保本资产（如债券投资），从而在确保实现保本目标的同时，实现投资组合的增值
　　2．风险资产投资额的确定：（1）风险投资额=放大倍数*（投资组合现时净值-价值底线）=放大倍数*安全垫（2）风险资产投资比例=风险资产投资额/基金净值*100%（3）保本资产和风险资产的比例并不是经常发生变动的，必须在一定时间内维持恒定比例，以避免出现过激投资行为，一般只在市场可能发生剧烈变化时，才对基金安全垫的中长期放大倍数进行调整。
56、以下不在基金财务报表附注中披露的内容是（　　）。
A．主要会计政策
B．基金资产负债表日后非调整事项的说明
C．投资组合重大变动
D．关联方关系及其交易
答案：C
解析：基 金财务报表附注的披露内容主要包括：基金的基本情况，会计报表的编制基础，遵循会计准则及其他有关规定的声明，主要会计政策和会计估计，会计政策和会计估 计变更以及差错更正的说明，税项，或有和承诺事项，资产负债表日后非调整事项的说明，关联方关系及其交易，报表重要项目的说明，利润分配情况，期末基金持 有的流通受限证券，金融工具风险及管理等。