陕煤集团：发挥财务管理优势 推动高质量发展（最新发布）

　　日前，陕西煤业（601225）化工集团有限责任公司（以下简称：陕煤集团）凭借2020年在债券市场的突出表现，继2019年度之后再次荣获“优秀发行机构――企业债发行人”殊荣，同时获评“中债绿色债券指数样本券优秀发行机构”。

　　2020年，陕煤集团财务工作积极化解疫情发生以来集团利润下降、经营活动净现金流降低，所属各企业年初经营压力增大的影响，以保障资金供应支持复工复产和重点项目建设、以开展降本增效活动对冲疫情影响、以继续深化财务专项工作补齐管理短板为切入点和着力点，强力支持集团公司夺取疫情防控和年度经营目标的实现。

　　开源续水 确保生产建设两不误

　　2020年疫情发生以来，陕煤集团所属企业由于下游企业停工停产，现金流压力巨大。以陕煤集团化工企业为例，受疫情和原油价格战对石油供需造成的双重影响，一季度集团所属化工企业亏损面近80%，资金压力巨大，消费需求不旺，较高库存增大了企业生产压力。

　　陕煤集团总会计师杨璇表示，2020年2月份以来，为化解疫情对集团经营工作的影响，确保资金链安全，集团提出了“三个确保”的全年财务管理工作目标。

　　确保不发生各种到期兑付风险。在2019年发行150亿元优质主体企业债券的基础上，2020年，分两期完成了剩余80亿元超长期限企业债券发行，两期利率分别较同期5年期以上LPR低81和28个基点；以超低利率取得国开行疫情期间复工复产两期专项流贷50亿元；防疫物资生产企业取得人行防疫专项应急贷款5亿元；利用集团资质优势，充分发挥金融机构作用，上半年成功注册560亿元多品种非金融企业债务融资工具（DFI），使陕煤集团成为西北五省首家获得交易商协会批准成功注册DFI的特大型企业。全年完成发行DFI项下中期票据、永续中票、超短期融资券等注册品种8期规模合计200亿元。

　　确保重点建设项目建设资金需求。为新增项目等注入资金170亿元，重点项目投入资金180亿元。小保当一号煤矿已完成所有单项验收，渭化乙二醇项目设备安装已完成，榆林化学项目大件厂房已建成，全力推进靖神铁路等重点项目建设。

　　确保所有企业生产经营正常运行。积极响应国家疫情防控金融政策，充分利用监管“绿色通道”，于2020年2月14日，火线簿记发行西北地区首单疫情防控非公开公司债券，快速驰援疫情防控一线。本期债券发行规模10亿元，期限为3+2年期，票面利率3.7%，认购倍数3.276倍，获得市场参与机构的踊跃认购。此次债券募集资金优先用于支持疫情防控相关业务，补充防疫一线防护用品原材料生产及供应、各类消杀物资生产与捐赠等各项疫情防控工作所需的流动资金，全力打通了“战疫”资金血脉，为企业提供快速低成本融资。

　　立足全局 推动高质量发展

　　2020年11月12日，陕煤集团逆市完成发行本年度第三期超短期融资券，发行规模20亿元，期限270天，票面利率2.05%，创下当期市场同期限同品种的最低利率。

　　2020年上半年，受疫情影响，集团公司经营目标不及预期，全年稳增长形势严峻。就进一步做好稳增长降成本工作进行安排，明确提出全集团2020年成本同比下降不低于40亿元，全力对冲售价下降对经营目标的影响。为确保降成本目标的顺利完成，5月中旬召开降成本专题会议，企业管理部、财务资产部等相关部门共同参与对28家单位的降成本方案逐一剖析，对症下药，对部分单位的经营指标进行调整和夯实。从执行效果看，集团全年成本下降总额超过99.23亿元。

　　同时，陕煤集团以国有资本投资公司改革为契机，积极推进股权调整工作，积极稳妥推进陕煤集团国有资本投资公司改革试点工作，建立“小总部、大产业”的管理框架，形成符合国有资本投资公司定位的新管控体系，实现国有资本投资功能有效发挥。

　　财务资产部相关负责人说：“2020年以来，我们经过调研并与相关企业沟通，对62家企业股权进行了三轮调整，其中无偿划转52家、内部转让8家、委托管理2家。目前，无偿划转的企业有21家已完成工商变更。同时，已经形成了以解决集团内部交叉持股为主体的股权深度调整方案。”

　　财务资产部根据集团管控目标，每年从资金管理、经营管控、会计管理三方面对财务工作设定目标，对所属单位进行专项考核。通过三年连续下发财务管理专项业务考核办法，对各单位打分排名，以正向激励表彰和负面典型通报，提升财务管理水平。2020年，结合宏观形势及疫情影响，系统梳理和总结分析集团及所属企业财务工作存在的“19类28项”问题，按照“分级负责，上下联动”的方法，从资金管理、经营管控、会计核算、产权管理等四个方面着手，对各单位2020年财务管理专项业务进行考核，针对薄弱环节精准施策，逐步补齐管理短板，促进陕煤财务管理水平全面提升。

　　提升服务 推动内部产融协调发展