投资银行业务(保荐代表人)
Ⅰ 证券公司次级债券只能以非公开方式发行
Ⅱ 长期次级债可按一定比例计入净资本,到期期限在3、2、1年以上的,原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本
Ⅲ 长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的100%
Ⅳ 短期次级债原则上按照30%的比例计入净资本
Ⅴ 证券公司借入或发行次级债,应当自完成之日起(分期发行的,于每期发行完成之日起)5个工作日内,向公司住所地中国证监会派出机构提交备案文件
A.Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
Ⅱ、Ⅳ两项,根据第4条规定,长期次级债可按一定比例计入净资本,到期期限在3、2、1年以上的,原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本。短期次级债不计入净资本。
Ⅲ项,第7条第3项规定,借入或发行次级债数额应符合以下规定:1、长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的50%;2、净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准。
Ⅴ项,根据第9条规定,证券公司借入或发行次级债,应当自完成之日起(分期发行的,于每期发行完成之日起)5个工作日内,向公司住所地中国证监会派出机构提交备案文件。
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