投资银行业务(保荐代表人)
A．保荐机构及发行人律师、申报会计师应当核查发行人是否为对赌协议当事人，并发表明确核查意见
B．保荐机构及发行人律师、申报会计师应当核查对赌协议是否与净利润挂钩，并发表明确核查意见
C．保荐机构及发行人律师、申报会计师应当核查对赌协议是否存在可能导致公司控制权变化的约定，并发表明确核查意见
D．约定“自始无效”的，对回售责任“自始无效”相关协议签订日在财务报告出具日之前的，需补充提供协议签订后最新一期经审计的财务报告
发行人应当在招股说明书中披露对赌协议的具体内容、对发行人可能存在的影响等，并进行风险提示。解除对赌协议应关注以下方面：
（1）约定“自始无效”，对回售责任“自始无效”相关协议签订日在财务报告出具日之前的，可视为发行人在报告期内对该笔对赌不存在股份回购义务，发行人收到的相关投资款在报告期内可确认为权益工具；对回售责任“自始无效”相关协议签订日在财务报告出具日之后的，需补充提供协议签订后最新一期经审计的财务报告。
（2）未约定“自始无效”的，发行人收到的相关投资款在对赌安排终止前应作为金融工具核算。
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A．发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责
B．有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算
C．董事、监事和高级管理人员不存在最近三年内受到中国证监会行政处罚
D．首次公开发行股票并在科创板、创业板上市的，最近三年实际控制人没有发生变更
A．非公开发行的公司债券应当向专业投资者发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过200人
B．中国证监会撤销注册后，公司债券已经发行尚未上市的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还债券持有人
C．非公开发行公司债券的，债券受托管理人应当按照债券受托管理协议的约定履行职责
D．公开发行的公司债券上市后15个工作日内，主承销商应当将专项法律意见、承销总结报告等文件一并报证券交易场所
A．保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有或者通过参与本次发行战略配售持有发行人、上市公司、转板公司或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况
B．发行人、上市公司、转板公司或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况
C．保荐人的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员，持有发行人、上市公司、转板公司或其控股股东、实际控制人及重要关联方股份，以及在发行人、上市公司、转板公司或其控股股东、实际控制人及重要关联方任职的情况
D．保荐人的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人、上市公司或转板公司的控股股东、实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况
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