2017年基金从业《私募股权投资基金基础知识》机考模拟卷(一)

2017年基金从业《私募股权投资基金基础知识》机考模拟卷(一)

选择题。每题分值1分，总分100分。

1、《私募投资基金合同指引3号(合伙协议必备条款指引)》所称合伙型基金是指投资者依据《合伙企业法》成立有限合伙企业，由普通合伙人对合伙债务承担(　　)，由基金管理人具体负责投资运作的私募投资基金。

A 、 有限连带责任 B 、 连带责任 C 、 重要责任 D 、 无限连带责任

 

答案： D

解析：《私募投资基金合同指引3号(合伙协议必备条款指引)》第二条规定，所称合伙型基金是指投资者依据《合伙企业法》成立有限合伙企业，由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作的私募投资基金。

2、公开募集基金的基金管理人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报(　　)备案。

A 、 中国证监会 B 、 中国证券业协会 C 、 中国证券投资基金业协会 D 、 国务院证券监督管理机构

 

答案： D

解析：《证券投资基金法》第三十条规定，公开募集基金的基金管理人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报国务院证券监督管理机构备案。

3、有下列(　　)情形之一的，不得担任公开募集基金的基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员。
Ⅰ．因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的
Ⅱ．个人所负债务数额较大，到期未清偿的
Ⅲ．因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人的从业人员和国家机关工作人员
Ⅳ．因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师

A 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B 、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

 

答案： D

解析：《证券投资基金法》第十五条规定，有下列情形之一的，不得担任公开募集基金的基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员：
(一)因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；
(二)对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾五年的；
(三)个人所负债务数额较大，到期未清偿的；
(四)因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；
(五)因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；
(六)法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。

4、在股权投资协议中，（　　）约定目标企业董事会的席位数量、初始分配方案和后续调整规则，是目标企业控制权分配的重要条款。

A 、 回购条款 B 、 反稀释条款 C 、 董事会席位条款 D 、 保护性条款

 

答案： C

解析：董事会席位条款约定目标企业董事会的席位数量、初始分配方案和后续调整规则，是目标企业控制权分配的重要条款。通常，持股达到某一最低比例的投资人有权任命若干名董事。

5、公开募集基金的基金合同应当包括的内容有(　　)。
Ⅰ．基金的运作方式
Ⅱ．基金收益分配原则、执行方式
Ⅲ．基金财产的投资方向和投资限制
Ⅳ．基金资产净值的计算方法和公告方式

A 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B 、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

 

答案： D

解析：《证券投资基金法》第五十二条规定，公开募集基金的基金合同应当包括下列内容：
(一)募集基金的目的和基金名称；
(二)基金管理人、基金托管人的名称和住所；
(三)基金的运作方式；
(四)封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额；
(五)确定基金份额发售日期、价格和费用的原则；
(六)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务；
(七)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则；
(八)基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，以及给付赎回款项的时间和方式；
(九)基金收益分配原则、执行方式；
(十)基金管理人、基金托管人报酬的提取、支付方式与比例；
(十一)与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式；
(十二)基金财产的投资方向和投资限制；
(十三)基金资产净值的计算方法和公告方式；
(十四)基金募集未达到法定要求的处理方式；
(十五)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式；
(十六)争议解决方式；
(十七)当事人约定的其他事项。

6、信息披露义务人的信息披露报告包括(　　)。
Ⅰ．日报告
Ⅱ．月度报告
Ⅲ．季度报告
Ⅳ．年度报告

A 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B 、 Ⅱ、Ⅲ、1V C 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

 

答案： B

解析：使用说明：3．信息披露义务人的信息披露报告包括月度报告、季度报告和年度报告。月度报告应当在每月结束之日起5个工作日内完成。季度报告应在每季度结束之日起10个工作日内完成。年度报告应在每个会计年度结束后的4个月内完成，每年4月30日前发布上一年度报告。

7、根据《私募投资基金监督管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》) 关于私募基金管理人防范利益冲突的要求，对于兼营(　　)等业务的申请机构，这些业务与私募基金的属性相冲突，容易误导投资者。为防范风险，中国基金业协 会对从事与私募基金业务相冲突的上述机构将不予登记。
Ⅰ．民间借贷、民间融资
Ⅱ．配资业务、小额理财、小额借贷
Ⅲ．P2P／P2B、众筹、保理、担保
Ⅳ．房地产开发、交易平台

A 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B 、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

 

答案： D

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》关于私募 基金管理人防范利益冲突的要求，对于兼营民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P／P2B、众筹、保理、担保、房地产开发、交易平台等 业务的申请机构，这些业务与私募基金的属性相冲突，容易误导投资者。为防范风险，中国基金业协会对从事与私募基金业务相冲突的上述机构将不予登记。

8、由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为(　　)。
Ⅰ．毛内部收益率
Ⅱ．净内部收益率
Ⅲ．GIRR
Ⅳ．NIRR

A 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B 、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D 、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

 

答案： D

解析：由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内部收益率(GIRR)和净内部收益率(NIRR)，其中，前者为仅计算基金项目投资组合的内部收益率，后者为包含基金各项费用支出及项目投资组合的内部收益率。基金费用一般为负现金流，因此GIRR>NIRR。

9、合伙企业对合伙人执行合伙事务以及对外代表合伙企业权利的限制，不得对抗(　　)。

A 、 第三人 B 、 利害关系人 C 、 善意第三人 D 、 任何人

 

答案： C

解析：《合伙企业法》第三十七条规定，合伙企业对合伙人执行合伙事务以及对外代表合伙企业权利的限制，不得对抗善意第三人。

10、下列不属于公司控股股东的情形是(　　)。

A 、 出资额占有限责任公司资本总额50％以上的股东 B 、 持有的股份占股份有限公司股本总额50％以上的股东 C 、 出资额所享有的表决权对股东会决议产生一定影响的股东 D 、 持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会决议产生重大影响的股东

 

答案： C

解析：控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额50％以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50％以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足50％．但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。