2018年银行从业考试《法律法规》考点讲义第8章：理财业务

　第八章　理财业务

　　第一节　理财业务概述

　　一、理财业务定义

　　商业银行理财业务是指商业银行通过分析客户自身财务状况、了解和发掘客户需求，为客户制定财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务。

　　二、理财业务特点及其与传统信贷业务的差异

　　(一)理财业务的特点

　　1.商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户。其本质上是代理业务，不是银行的自营业务。5

　　2.客户是理财业务风险的主要承担者。商业银行在尽责履行合约义务的前提下不对客户资产价值减损承担责任，理财业务的主要风险如信用风险、市场风险等均由委托投资人承担。

　　3.银行理财业务是“轻资本”业务。

　　4.理财业务是一项金融知识技术密集型业务。

　　(二)与传统信贷业务的差异

　　1.资金来源及银行义务不同

　　传统信贷业务中，资金来源为银行存款，资金成本较低，商业银行不承担信息披露的义务，但需要履行“取款自由、存款有息”的义务。理财业务中，资金来源为投资者的资金，资金成本较高，商业银行需要承担信息披露的义务，充分揭示业务风险，但理论上不承担刚性兑付本息的义务。

　　2.交易结构不同

　　传统信贷业务具有定型化的特点;

　　理财业务具有定制化特点。

　　3.风险因素不同

　　传统信贷业务中，商业银行主要承担信用风险。

　　理财业务中，商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险，但随着“理财有风险，投资须谨慎”到“卖者有责”的消费理念、监管理念转变，商业银行需承担的信用风险范围也呈扩大趋势。

　　三、理财业务管理

　　按照管理内容不同，商业银行理财业务管理分为理财产品销售管理、理财投资管理。

　　理财产品销售管理即商业银行将设计好的理财产品或理财计划，按照规定的销售流程和渠道向合格投资者销售，实现理财资金的募集。