2018年银行从业考试《法律法规》考点讲义第五章：负债业务

　第五章　负债业务

　　第一节　存款业务

　　存款是存款人基于对银行的信任将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

　　一、个人存款业务

　　(一)个人存款原则

　　存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密

　　第一节　存款业务

　　l (二)个人存款政策

　　l 2000年4月1日，个人存款账户实行实名制。

　　2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。

　　第一节　存款业务

　　l (三)个人存款种类

　　l 1.活期存款

　　l 1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位(四舍五入)。

　　l 除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。

　　l 2005年9月21日起，活期存款按季计息，每季末月的20日为结息日，次日付息。

　　除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握，计息方式如下所示。

　　①可选择360天或365/366(闰年)天的计息期;

　　②人民币存款计息的通用公式：

　　利息=本金×实际天数×日利率

　　日利率(‰)=年利率(%)÷360，

　　月利率(‰)=年利率(%)÷12

　　③可选择积数计息：每日余额合计数×日利率，多用于活期计息;

　　④可选择逐笔计息：本金×年或月数×年或月利率+本金×零头天数×日利率，多用于整存整取定期计息;

　　2.定期存款